1./IV zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 18.12.2012

Bod pořadu jednání:	11.	
		
Název :	Návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2013	

Důvod předložení:	Usnesení č. 8/IV/12/RK	

Zpracoval:	Ing. Ilja Štěpánek
vedoucí ekonomického odboru
Ing. Jan Klíma
vedoucí oddělení ekonomických analýz
Ing. Anna Matoušková
vedoucí oddělení rozpočtu a financování
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 3.12.2012

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
a)	předložený návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2013, kterým se stanoví celkový objem příjmů částkou 2 385 890 000 Kč, celkový objem výdajů částkou 2 339 015 000 Kč a kladné saldo ve výši 46 875 000,- Kč určené k úhradě splátky jistiny úvěru na revitalizaci pozemních komunikací prostřednictvím třídy 8 - financování,	
b)	věcný a finanční obsah závazných, specifických a dílčích ukazatelů návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2013,	
c)	rozpočtová pravidla, kterými je upraveno hospodaření kraje s finančními prostředky podle rozpočtu kraje v roce 2013 a která tvoří přílohu č. 1 návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2013,	
zmocňuje
Radu Libereckého kraje provádět a schvalovat:
1.	Změny závazných a specifických ukazatelů schváleného rozpočtu Libereckého kraje 2013 v případech, kdy k jejich změně nebo úpravě dojde v průběhu rozpočtového roku 2013 v důsledku přijetí rozpočtových opatření nebo rozhodnutí správců kapitol státního rozpočtu, státních fondů, příp. dalších poskytovatelů dotací a příspěvků do rozpočtu kraje 2013, u kterých je předem stanoven účel použití a příjemce finančních prostředků převáděných do rozpočtu kraje 2013.	
2.	Změny závazných a specifických ukazatelů rozpočtu Libereckého kraje 2013 v souvislosti s přijetím finančních prostředků a jejich odesláním na účty příslušných kapitol státního rozpočtu, státních finančních aktiv nebo Národního fondu v rámci finančního vypořádání obcí a kraje za předchozí rozpočtový rok 2012.	
3.	Změny závazných a specifických ukazatelů rozpočtu kraje v souvislosti s přijetím finančních prostředků od správců kapitol státního rozpočtu, státních fondů, příp. dalších poskytovatelů dotací a příspěvků do rozpočtu kraje na projekty spolufinancované z Evropské unie, u kterých je předem stanoven účel použití nebo které budou zapojeny do rezerv ekonomického resortu na spolufinancování projektů EU u zpětně obdržených plateb za již předfinancované projekty z rozpočtu kraje v předcházejících obdobích, a to pouze v případě, že zastupitelstvo kraje již v příslušném rozpočtovém roce nezasedá.	
4.	Změny dílčích ukazatelů rozpočtu Libereckého kraje 2013, pokud v jejich důsledku nedochází ke změně závazných a specifických ukazatelů schváleného rozpočtu kraje.	

D ů v o d o v á    z p r á v a 

V souladu se zněním ustanovení zákona č. 129/2000 Sb., o krajích a zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů byl sestaven návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2013. Předkládaný návrh rozpočtu kraje 2013 vychází:

-	ze zastupitelstvem kraje schváleného Střednědobého rozpočtového výhledu Libereckého kraje na období let 2013 - 2016, 
-	z návrhu státního rozpočtu ČR na rok 2013 schváleném v 1. čtení PS PČR dne 28.11.2012,
-	z dosavadního průběhu rozpočtového hospodaření kraje a výsledků plnění rozpočtu kraje za období 01 - 10/2012 (viz samostatná písemná informace předložená k projednání zastupitelstvu kraje dne 18.12.2012),
-	identifikace závazků kraje s finančními dopady do rozpočtu kraje roku 2013 projednaných dne 18.9.2012 radou kraje a dne 25.9.2012 zastupitelstvem kraje.
-	z průběžných výsledků 1. dílčího přezkoumání hospodaření kraje za rok 2012 projednaných na úrovni ředitele krajského úřadu dne 11.12.2012,
-	z výsledků ratingového hodnocení kraje k listopadu 2012 provedeném nezávislou ratingovou agenturou Moody´s Europe. (viz samostatná písemná informace předložená k projednání zastupitelstvu kraje dne 18.12.2012),

Příjmy kraje na rok 2013

Na základě provedeného zhodnocení vnějších i vnitřních vlivů a výše uvedených výchozích dokumentů je pro rok 2013 navrhován kraji dostupný celkový objem příjmů ve výši 2 385 890 000 Kč, z toho daňové příjmy ve výši 2 101 000 000 Kč, nedaňové příjmy ve výši 200 003 000 Kč a dotace a příspěvky z jiných rozpočtů 84 887 000 Kč. Podrobný komentář k příjmové části návrhu rozpočtu je součástí rozpočtové dokumentace k rozpočtu kraje 2013.

Výdaje kraje na rok 2013

Výdajovým limitem kraje na rok 2013 je rozpočtovaný celkový objem kraji dostupných příjmů. Orgány kraje schválené výdaje rozpočtu kraje budou realizovány prostřednictvím výdajových kapitol a kapitol peněžních fondů, které jsou dále strukturovány v souladu s organizačním uspořádáním odborů dle platného organizačního řádu krajského úřadu, jehož prostřednictvím je rozpočet kraje realizován. Nové členění resortů z pohledu orgánu samosprávy - rady kraje, vzešlé z výsledků hlasování na ustavujícím zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 27.12.2012, není překážkou bránící přijetí a schválení předloženého návrhu rozpočtu kraje na rok 2013 zastupitelstvem a jeho následné provádění.           

Pro sestavení bilance výdajových limitů jednotlivých kapitol rozpočtu kraje na rok 2013 byly zohledněny následující priority:  

-	finanční závazky kraje ve výši smluvních a jím podobných závazků průřezem dotčených výdajových kapitol v úhrnné výši 1 103 681 980 Kč, 
-	zapojení předurčených rozpočtovaných příjmů kraje v příslušných výdajových kapitolách a kapitolách vybraných peněžních fondů v úhrnné výši  161 500 000 Kč,
-	finanční vztahy rozpočtu kraje k jím zřizovaným příspěvkovým organizacím na úrovni schváleného rozpočtu kraje na rok 2012 sníženého o 5% resp. 10% v úhrnné výši  825 854 000 Kč,
-	ostatní běžné provozní výdaje orgánů kraje, krajského úřadu a jeho odborů v míře nezbytné k zajištění výkonu samostatných a přenesených působností těmito orgány kraje v úhrnné výši 77 375 000 Kč,
-	vytvoření finanční rezervy ve výši 1% rozpočtovaných daňových příjmů zajišťujících riziko propadu tvorby rozpočtovaného objemu příjmů kraje v roce 2013 v úhrnné výši 21 000 000 Kč,  
-	vytvoření finanční rezervy v objemu meziročního snížení provozních příspěvků poskytovaných z rozpočtu kraje jím zřizovaným příspěvkovým organizacím v úhrnné výši 33 156 000 Kč,  
-	vytvoření finanční rezervy na věcná, finanční a organizační opatření orgánů kraje vzniklých na základě výsledků voleb do krajů 2012 a voleb na ustavujícím zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 27.12.2012, a to v objemu nepřesahující výši příjmového rámce kraje pro rok 2013 v úhrnné výši 65 698 020 Kč, 
-	vytvoření finanční rezervy ke krytí výdajů vybraných kapitol peněžních fondů kraje v roce 2013 po jejich finančním vypořádání za rok 2012 v úhrnné výši 50 750 000 Kč.

Celkový objem výše uvedených rozpočtovaných výdajů kraje na rok 2013 činí 2 339 015 000 Kč. Rozdíl mezi rozpočtovanými příjmy a rozpočtovanými výdaji tvoří kladné saldo ve výši 46 875 000,- Kč určené k úhradě splátky jistiny úvěru na revitalizaci pozemních komunikací prostřednictvím třídy 8 - financování.

Předložený návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2013 zajišťuje finanční krytí kraji doposud známých finančních závazků a v nezbytné míře finanční krytí provozních výdajů vlastních výdajů kraje a krajem zřizovaných příspěvkových organizací. Současně prostřednictvím tvorby okruhu finančních rezerv vytvoří prostor pro řešení přijímaných věcných, finančních i organizačních opatření příslušnými orgány kraje v rozpočtovém období roku 2013. Návrh rozpočtu kraje 2013 tvoří textová a tabulková část, jeho nedílnou součástí  je příloha č. 1 - Pravidla pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu Libereckého kraje v roce 2013.