1./IV zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 18.12.2012

Bod pořadu jednání:	38.	
		
Název :	Změna rozpočtu - rozpočtové opatření č. 308/12 – úpravy v kapitolách 92303 a 92306	

Důvod předložení:	Usnesení č. 30/IV/12/RK ze dne 03.12.2012	

Zpracoval:	Ing. Jan Čáp
pověřený vedením odboru dopravy
	
Projednal:	Rada kraje dne 03.12.2012

Předkládá:	Vladimír Mastník
člen rady kraje, řízení resortu dopravy
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu - rozpočtové opatření č. 308/12, kterým se:
a)	přesunují výdaje z kapitoly 92303 z akce „Vratky z předfin. projektů EU resortu dopravy“ do kapitoly   92306   na   akci   „ROP - II/270   Luhov - Postřelná“   ve   výši               3 612 822,30 Kč,	
b)	upravují výdaje v kapitole 92306 – Spolufinancování EU, odbor dopravy u akce ROP – 3. výzvy pro oblast podpory 1.1 „Silnice II/270 Luhov - Postřelná, položka 6121 (stavby) se snižuje o částku 1 178 306,72 Kč z důvodu vratky a zároveň se zvyšuje položka 5368 (vypořádání minulých let mezi Regionální radou regionu soudržnosti Severovýchod a krajem) o částku 1 178 306,72 Kč.	

Důvodová zpráva

Liberecký kraj obdržel dopis ze dne 16. 10. 2012 vedený pod č.j. RRSV 16178/2012, jejímž předmětem bylo Oznámení o výsledku administrativní kontroly, které se týkalo průběhu výběrového řízení u projektu CZ.1.13/1.1.00/19.01075 „Silnice II/270 Luhov - Postřelná“. Zadávací řízení této veřejné zakázky administrovala společnost ERINYES, s.r.o. (nyní AVEZA s.r.o., dále jen „administrátor“), IČ 284 88 075 na základě prováděcí mandátní smlouvy.
Liberecký kraj obdržel v Oznámení tyto administrativní nálezy:
1.	Publicita projektu
V rámci povinné publicity projektu byly společností Metrostav, a.s. fakturovány 2 billboardy, 2 trvalé pamětní značky a 1 pamětní deska, vše v celkové výši 464 750,- Kč bez DPH. V zadávací dokumentaci v příloze č. 1 „Specifikace povinné publicity v rámci ROP SV“ Souhrnného listu stavby je však uveden požadavek zadavatele na zajištění pouze 1 billboardu, 2 trvalých pamětních značek a 1 pamětní desky. Z tohoto důvodu bude do způsobilých výdajů projektu započítán pouze 1 billboard, 2 trvalé pamětní značky a 1 pamětní deska. 
2.	Vícepráce a méněpráce
V souladu s metodickým pokynem č. 34 je v případě zápočtu méněprací a víceprací možné tento zápočet provést maximálně do 5 % z původní výsledné nabídkové ceny vybraného dodavatele uvedené ve smlouvě, v tomto případě do výše 1 587 287,15 Kč bez DPH. Rezerva na vícepráce byla vytvořena ve výši 1 525 308,75 Kč bez DPH, celkové způsobilé vícepráce jsou tedy ve výši 3 112 595,90 Kč bez DPH. Protože jsou však v rámci této žádosti o platbu vícepráce uplatňovány v plné výši 3 152 738,90 Kč bez DPH, bude o rozdíl ve výši 40 143,- Kč snížena její způsobilá částka. O stejnou částku budou zároveň sníženy celkové způsobilé výdaje projektu a navýšeny nezpůsobilé výdaje.
3.	Veřejná zakázka na stavební práce
Při kontrole veřejné zakázky na stavební práce byly zjištěny následující neodstranitelné nedostatky, které mají dopad na výši způsobilých výdajů projektu:
a)	Jako hodnotící subkritérium byla zadavatelem stanovena celková doba realizace stavby. Jednalo se o časový údaj, za kolik týdnů od podpisu smlouvy je uchazeč schopen zrealizovat splnění celé zakázky. Všechny dodané nabídky, kromě nabídky vítězné, obsahovaly v harmonogramu údaj, který nezohledňoval dobu od podpisu smlouvy o dílo do doby převzetí staveniště. Ve všech nabídkách, kromě nabídky vítězné, tedy figurovala doba prosté výstavby. Zadavatel nevyzval uchazeče k vysvětlení či doplnění, ale při hodnocení nabídek zohlednil pouze dobu prosté výstavby u všech podaných nabídek a to i u nabídky vítězné. Lze konstatovat, že při hodnocení přistoupil k úpravě daného subkritéria, což je dle zákona nepřípustné. 
Vzhledem k tomu, že i přes tuto nesrovnalost byla hodnocena srovnatelná data a nedošlo ke znevýhodnění některého z uchazečů, bude provedena korekce způsobilých výdajů souvisejících s výběrovým řízením na dodavatele stavby ve výši 10 % v souladu se zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, a s ohledem na „Pokyny pro stanovení finančních oprav dle COCOF 07/0037/03-CS (bod 5).
b)	Doložená dodejka k Rozhodnutí o námitkách neobsahuje otisk razítka podací pošty a data podání. Z tohoto důvodu nelze zkontrolovat, zda rozhodnutí o námitkách bylo odesláno včas. Zadavatel byl vyzván k doložení podacího archu, ze kterého by bylo patrné datum odeslání. Zadavatel ve svém vyjádření ze dne 19. 6. 2012 uvádí, že požadovaný arch nemá k dispozici. 
Na základě této skutečnosti bude provedena korekce způsobilých výdajů souvisejících s výběrovým řízením na dodavatele stavby ve výši 25 % v souladu se zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, a s ohledem na „Pokyny pro stanovení finančních oprav dle COCOF 07/0037/03-CS (bod 12). 
c)	Zadavatel požadoval po uchazeči Skanska a.s. podat „Vysvětlení nabídky: Silnice II/270 Luhov - Postřelná“ a „Objasnění kvalifikace: Silnice II/270 Luhov - Postřelná“ a to do 3 dnů od doručení žádostí. Z doložených dokumentů není patrné jejich včasné dodání. Z tohoto důvodu byl zadavatel vyzván k doložení obálky s vyznačeným datem přijetí požadovaných dokumentů. Zadavatel ve svém vyjádření ze dne 19. 6. 2012 uvádí, že požadovaný arch nemá k dispozici.
Na základě této skutečnosti bude provedena korekce způsobilých výdajů souvisejících s výběrovým řízením na dodavatele stavby ve výši 25 % v souladu se zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, a s ohledem na „Pokyny pro stanovení finančních oprav dle COCOF 07/0037/03-CS (bod 12).
d)	V nabídce společnosti Pražské silniční a vodohospodářské stavby, a.s. schází doklad o složení jistoty k veřejné zakázce. Pro možnost kontroly splnění tohoto požadavku byl zadavatel vyzván k dodání originálu nebo kopie této jistoty. Zadavatel však požadovaný doklad nepředložil.
Na základě této skutečnosti bude provedena korekce způsobilých výdajů souvisejících s výběrovým řízením na dodavatele stavby ve výši 25 % v souladu se zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, a s ohledem na „Pokyny pro stanovení finančních oprav dle COCOF 07/0037/03-CS (bod 12).
e)	Zadavatel byl dále vyzván k předložení následujících dokumentů: doručenky k oznámení o výběru nejvhodnější nabídky II., oznámení o uzavření smlouvy zaslané uchazečům, se kterými bylo možné uzavřít smlouvu a výzvu k uzavření smlouvy. Žádný z těchto dokumentů však zadavatelem předložen nebyl.
Na základě této skutečnosti bude provedena korekce způsobilých výdajů souvisejících s výběrovým řízením na dodavatele stavby ve výši 25 % v souladu se zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, a s ohledem na „Pokyny pro stanovení finančních oprav dle COCOF 07/0037/03-CS (bod 12).
Závěr: 
Na základě výše uvedených skutečností bude provedena celková korekce způsobilých výdajů souvisejících s výběrovým řízením na dodavatele stavby ve výši 25 % v souladu se zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, a s ohledem na „Pokyny pro stanovení finančních oprav dle COCOF 07/0037/03-CS.
K jednotlivým bodům obdrženého Oznámení (1 - 3) podává tímto Liberecký kraj (dále jen LK) tyto námitky:
Add 1)
V žádosti o poskytnutí dotace ze dne 29. 4. 2010 byla položka v kódu 02.03.01 - „Informační tabule a pamětní desky“ oceněna částkou 265.000,- Kč bez DPH. Tato částka byla schválena Smlouvou o poskytnutí dotace č.LB/1075/S ze dne 1. 12. 2010, tj. 265.000,- Kč bez DPH. (tato částka obsahuje i budoucí neinvestice ve výši 50.000,- Kč bez PDH). Nedílnou součástí Smlouvy o provedení stavby a zajištění souvisejících činností č.OLP/1080/2011 s firmou Metrostav, a.s. ze dne 21. 6. 2011 je „Souhrnný listy stavby - rekapitulace nákladů“, ve kterém byla položka „Publicita“ (což jsou billboardy na počátku stavby a pamětní desky a trvalé značky na konci stavby vždy v obou směrech) oceněna částkou 790.000,- Kč bez DPH. 
Při kontrole této Smlouvy nebyla ze strany hodnotící komise, Libereckého kraje ani ÚRR zpochybněna tato částka a ani požadována specifikace této položky. 
Proto se v Oznámení příjemce o změně č. 3 ze dne 30. 6. 2011 upravuje mj. i částka výše kód 02.03.01 z 265.000,- Kč na 304.750,- Kč bez DPH (navýšení původní částky o povolených 15 % ze strany ÚRR). Z toho vyplývá, že původní částka nezpůsobilých výdajů ve výši 525.000,- Kč bez DPH, které vznikly podepsáním smlouvy OLP/1080/2011, byla snížena na 485.250,- Kč bez DPH., tj. o 39.750,- Kč bez DPH méně. Zástupce investora, kterým je na základě mandátní smlouvy Krajská správa silnic Libereckého kraje, p.o. (dále jen KSS LK) však i přesto požadoval přezkoumat u zhotovitele stavby tuto celkovou částku a následně na základě tohoto požadavku byly změnovým listem ZL č.13 při JŘBU, který je součástí Dodatku č.1 ke Smlouvě OLP/1080/2011, zhotovitelem stavby poníženy celkové způsobilé i nezpůsobilé náklady na „Publicitu“ na částku 464.750,- Kč bez DPH ( z toho je 304.750,- Kč uznatelných výdajů a 160.000,- Kč neuznatelných výdajů). Přestože původně nebyla požadována specifikace této položky ani ze strany LK, ani ze strany ÚRR, dne 10. 4. 2012 KSS LK vyzvala na žádost ÚRR firmu Metrostav, a. s. k specifikaci a vyčíslení jednotlivých položek výdajů na publicitu. Na základě této podrobné specifikace, která byla předložena při kontrole Žádosti o platbu byla ÚRR ponížena částka uznatelných výdajů z původních 304.750,- Kč na 267.082,- Kč, tj. ponížení o 37.668,- Kč (za 1 billboard) z toho důvodu, že v zadávací dokumentaci byl požadován pouze 1 billboard, ale z důvodu délky stavby zhotovitel stavby osadil a následně vyfakturoval v celkové částce za publicitu 2 billboardy, tj. jeden na začátku stavby a druhý na konci stavby. S touto skutečností zhotovitel stavby počítal již v nabídce, kterou v rámci veřejné zakázky předložil. Zhotoviteli stavby šlo v každém případě o informovanost veřejnosti o stavbě a považoval rozsah publicity za adekvátní délce této liniové stavby.
K nově stanovené výši výdajů pod kódem položky 2.3 ve výši 245.844,51 Kč bez DPH se matematicky došlo: 
267.082,-  Kč bez DPH x 0,75 + 45.532,51 Kč bez DPH,
kde:
267.082,- Kč bez DPH je cena za 1 billboard, 1 pamětní desku a 2 trvalé pamětní značky násobeno koeficientem 0,75, tzn. korekce způsobilých výdajů o 25 %,
45.532,51 Kč bez DPH je výdaj za neinvestice (3x inzerce v novinách).
I přes toto snížení uznatelných výdajů ze strany ÚRR byla původní (zhotovitelem vysoutěžená) částka neuznatelných výdajů snížena z 525.000,- Kč bez DPH na 197.668,- Kč bez DPH (tj. 160.000,- Kč (snížené neuznatelné výdaje) + 37.668,- Kč (za 1 billboard navíc)), tj. úspora 327.332,- Kč bez DPH, která by měla být v plné výši hrazena z rozpočtu LK.
ZÁVĚR: 
Liberecký kraj uznává, že zhotovitel stavby se měl v nabídce řídit podmínkami v Zadávací dokumentaci, avšak vzhledem k rozsahu stavby se zhotovitel domníval, že instalací 2 billboardů bude dosaženo daleko větší informovanosti veřejnosti, že se v jejich regionu realizuje takto rozsáhlá stavba. LK se domnívá, že korekce ve výši 25 % je v tomto případě neadekvátní, protože v rámci realizace stavby zástupce investora stavby vyjednal následně se zhotovitelem stavby ještě snížení celkových nákladů na „Publicitu“ a v žádném případě u vyložených nákladů nedošlo k zmařené investici.
Add 2)
Částky pro rezervu i způsobilé vícepráce jsou v uvedeném Oznámení ve správné výši. V rámci realizace stavby došlo ke změnám, které překročily v zápočtu s méněpracemi výši 5 % uznatelných výdajů. Vyčíslený rozdíl ve výši 40.143,- Kč bez DPH je oprávněný. Navýšení částky celkové ceny díla bylo ÚRR avizováno v souvislosti s  JŘBU  před podepsáním Dodatku č. 1 ke Smlouvě o provedení stavby a zajištění souvisejících činností č. OLP/1080/2011, které tyto všechny vícepráce a méněpráce řešily.
ZÁVĚR: 
Liberecký kraj nemá k tomuto výroku žádné námitky a s výrokem ÚRR souhlasí. 
Add 3)
Pro úplnost informací Liberecký kraj nejprve uvádí, že zadávací řízení veřejné zakázky „Silnice II/270 Luhov - Postřelná“ administrovala společnost ERINYES, s.r.o. (nyní AVEZA s.r.o., dále jen „Administrátor“), IČ 284 88 075 na základě prováděcí mandátní smlouvy č. OLP/1299/2010.
Add 3a)
Liberecký kraj jakožto zadavatel uznává, že při hodnocení nabídek nepostupoval přesně tak, jak bylo uvedeno v Zadávací dokumentaci. K tomu však zadavatel uvádí následující skutečnosti, které prokazují, že zadavatel neporušil zásadu rovného zacházení a nediskriminace:
(i)	Dílčí hodnotící kritérium „doba výstavby“ bylo použito u všech nabídek shodně, tedy hodnocen byl stejný údaj, který každý z uchazečů uvedl v nabídce;
(ii)	Hodnocený údaj (tj. „čistá“ doba výstavby) je z hlediska plnění předmětné veřejné zakázky zcela logický, neboť nezohledňuje dobu, kdy stavba není realizována a kdy mohou i nemusejí probíhat (jak uvedeno v nabídce vybraného uchazeče) pouze přípravné práce a kdy je zahájení prací podmíněno poskytnutím součinnosti zadavatelem (předání staveniště), tedy podmíněno dobou, kterou žádný uchazeč nemůže ovlivnit;
(iii)	Postupem zadavatele nebyl omezen přístup žádných dodavatelů k veřejné zakázce, když pochybení nastalo teprve ve fázi hodnocení.
Add 3b)
Podací arch se nepodařilo Administrátorovi dohledat. Zadavatel tento nedostatek eviduje. Zároveň byl Administrátor požádán o dohledání knihy pošty, kterou vede v elektronické podobě, a byla přislíbena součinnost. Podle posledních zpráv zatím situace nevypadá nikterak nadějně, v důsledku stěhování a vnitřní reorganizace společnosti se zdají být tyto dokumenty nenávratně pryč. Pokud by k jejich dohledání došlo, budou výpisy okamžitě na ÚRR předány. Administrátor se však domnívá, že „tento nedostatek nikterak neovlivňuje výsledek veřejné zakázky“. Stejného názoru je i zadavatel.
Add 3c)
Obálku této žádosti se nepodařilo Administrátorovi dohledat. Je doložena pouze kopie první strany doručeného dokumentu (prohlášení o obratu) s vyznačením „DOŠLO 12. 10. 2010“. Zadavatel tento nedostatek eviduje. Zároveň byl Administrátor požádán o dohledání knihy pošty, kterou vede v elektronické podobě, a byla přislíbena součinnost. Podle posledních zpráv zatím situace nevypadá nikterak nadějně, v důsledku stěhování a vnitřní reorganizace společnosti se zdají být tyto dokumenty nenávratně pryč. Pokud by k jejich dohledání došlo, budou výpisy okamžitě na ÚRR předány. Administrátor se však domnívá, že:
-	„pošta byla zpracována den následující po doručení“, tudíž lhůta pro podání vysvětlení do 12. 10. 2010 byla dodržena,
-	„tento nedostatek nikterak neovlivňuje výsledek veřejné zakázky“.
Add 3d)
Na základě komunikace s Administrátorem zadavatel eviduje tento nedostatek. S ohledem na fakt, že v rámci otevírání obálek (posouzení úplnosti nabídek) nebyl o jejím nedoložení veden žádný záznam, zadavatel předpokládá, že doložena byla a toto bylo potvrzeno členy komise pro otevírání nabídek podpisem protokolu o otevírání nabídek. Tuto situaci způsobil Administrátor tím, že od uchazečů požadoval nabídku pouze v originále a nikoli ještě v kopii. V průběhu řízení pak originál jistoty Administrátor uchazeči vrátil (v nabídce zůstaly pouze prázdné desky, ve kterých byl originál jistoty původně uložen) a pro sebe nepořídil kopii tohoto dokumentu.
Add 3e)
„Doručenky“ k oznámení o výběru nejvhodnější nabídky II., oznámení o uzavření smlouvy a výzvu k uzavření smlouvy se nepodařilo Administrátorovi dohledat. Zadavatel tyto nedostatky eviduje. Zároveň byl Administrátor požádán o dohledání knihy pošty, kterou vede v elektronické podobě, a byla přislíbena součinnost. Podle posledních zpráv zatím situace nevypadá nikterak nadějně, v důsledku stěhování a vnitřní reorganizace společnosti se zdají být tyto dokumenty nenávratně pryč. Pokud by k jejich dohledání došlo, budou výpisy okamžitě na ÚRR předány. S ohledem na fakt, že Smlouva byla po kontrole dokumentace ze strany ÚRR uzavřena, lze usuzovat na fakt, že všechny předchozí úkony včetně Výzvy k podpisu smlouvy o dílo řádně proběhly. 
Pokud se týká „Oznámení o uzavření smlouvy“ zaslané uchazečům, se kterými bylo možné uzavřít smlouvu, Administrátor se domnívá, že „tento nedostatek nikterak neovlivňuje výsledek celé veřejné zakázky“.
Add Závěr)
Na základě výše uvedených komentářů má zadavatel za to, že korekce způsobilých výdajů souvisejících s předmětným zadávacím řízením není adekvátní, a žádá její korekci. Jak je uvedeno v „Pokynech ke stanovení finančních oprav“, které se použijí pro výdaje spolufinancované ze strukturálních fondů a Fondu soudržnosti v případě nedodržení pravidel pro veřejné zakázky, COCOF 07/0037/03-CS (dále jen „Pokyny“), na něž kontrolní orgán vzhledem k svému postupu odkazuje, případy uvedené v přiložené tabulce Pokynů představují nejčastěji zjištěné nesrovnalosti a ostatní případy, které nejsou v tabulce Pokynů uvedeny, by měly být řešeny podle stejných zásad.
Tabulka Pokynů je rozdělena na dvě části. První část se vztahuje na zakázky, na něž se vztahují směrnice Společenství o zadávání veřejných zakázek‚ tj. nadlimitní, zatímco druhá tabulka se vztahuje na zakázky, na které se plně nebo částečně nevztahují směrnice Společenství o zadávání veřejných zakázek (veřejné zakázky nedosahující prahových hodnot pro použití směrnic Společenství a veřejné zakázky na služby podle přílohy I B směrnice 92/50/EHS, přílohy XVI B směrnice 93/38/EHS, přílohy II B směrnice 2004/18/ES a přílohy XVII B směrnice 2004/17/ES). Jak je uvedeno v Pokynech, rovněž Evropský soudní dvůr ve své judikatuře potvrdil, že pravidla a zásady Smlouvy o ES platí i pro veřejné zakázky, na které se nevztahují směrnice o zadávání veřejných zakázek. 
Pod č. 24 tabulky Pokynů je uveden příklad nesrovnalosti „Použití nezákonných kritérií pro ověření vhodnosti a výběr účastníků a/nebo zadání zakázky“, který může být naplněn například při použití nezákonných kritérií, která některé uchazeče odradí z důvodu nezákonných omezení stanovených v oznámení o zakázce (například povinnost mít v dané zemi nebo regionu sídlo nebo zástupce, stejně jako stanovení příliš specifických technických norem, které upřednostňují jeden subjekt). K takové nesrovnalosti je dle Pokynů doporučena oprava ve výši 10 % hodnoty zakázky; tato částka může být snížena na 5 % podle závažnosti.
Jak bylo uvedeno výše a jak rovněž potvrdil kontrolní orgán ve svém zjištění, nedošlo v daném případě k porušení zásady diskriminace a rovného zacházení. Ve smyslu požadavku Pokynů na přiměřenost oprav ve vztahu k závažnosti nesrovnalosti (porušení) se zadavatel domnívá, že oprava by neměla v předmětném případě dosahovat výše, která je shodná s mnohem závažnějšími porušeními, uváděnými v Pokynech.
V daném případě Liberecký kraj, jakožto zadavatel, žádá o postup dle bodu č. 12 tabulky Pokynů, tedy že jde o „nesprávné použití některých méně podstatných ustanovení“, pro něž je doporučená i oprava ve výši 2 % (jiné hodnoty oprav v tomto řádku uvedené, tj. 5 % nebo 10 % hodnoty zakázky nejsou zde aplikovatelné pro nižší závažnost, resp. že nejde o opakované porušení) a ponížení korekce způsobilých výdajů související s výběrovým řízením z 25% na 2%.
Z Vámi uvedených nedostatků a skutečností uvedených v tomto dopise je zřejmé, že tyto nedostatky nemohly mít vliv na výběr nejvhodnější nabídky - společnosti Metrostav a.s.. Protože administraci výběrového řízení měla na starost společnost ERINYES, s.r.o. na základě mandátní smlouvy, nebylo v silách Libereckého kraje způsobeným nedostatkům zabránit ani je následně odstranit.
Na základě výše uvedených skutečností byly sníženy celkové způsobilé výdaje projektu o částku 3 612 822,30 Kč. Dle čl. 7.5 Smlouvy o poskytnutí dotace byl Liberecký kraj povinen vrátit nevyčerpanou částku dotace ve výši 4 791 129,02 Kč, která se skládala z částky 3 612 822,30 Kč (objem převedený ze způsobilých výdajů do nezpůsobilých) a poskytnuté zálohové platby ve výši 1 178 306,72 Kč.
Závěr:
Výběrové řízení pro Liberecký kraj prováděla na základě mandátní smlouvy společnost ERINYES, s.r.o., na které bude výše uvedené škody vymáhána. 

Vzhledem k tomu, že byla Libereckému kraji způsobena škoda, je navržen následující postup:
-	prostřednictvím právního odboru KULK bude společnost ERINYES, s.r.o. (nyní AVEZA s.r.o.) IČ: 28488075 vyzvána k úhradě škody,
-	v případě nezaplacení škody, bude prostřednictvím právního odboru podána žaloba na společnost ERINYES, s.r.o. (nyní AVEZA s.r.o.) IČ: 28488075.

Přílohy: 
038_P01_tabulky_ZR-RO_308-12
038_P02_oznameni_o_vysledku