Upraveno po projednání

10. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 26.11.2013

Bod pořadu jednání:	11.	
		
Název :	Návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1728/13/RK	

Zpracoval:	Ing. Ilja Štěpánek
vedoucí ekonomického odboru
Ing. Jan Klíma
vedoucí oddělení ekonomických analýz
Ing. Anna Matoušková
vedoucí oddělení rozpočtu a financování
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 5.11.2013
     
Finanční výbor dne 21.11.2013

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
a)	návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014, kterým se stanoví celkový objem příjmů částkou 2 265 774 000 Kč, celkový objem výdajů částkou 2 168 899 000 Kč a kladné saldo ve výši 96 875 000 Kč, určené k úhradě splátek jistin úvěrů na revitalizaci pozemních komunikací a revitalizaci mostů na silnicích Libereckého kraje prostřednictvím třídy 8 – financování,	
b)	věcný a finanční obsah závazných, specifických a dílčích ukazatelů návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014,	
c)	pravidla, kterými je upraveno hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2014 a která tvoří přílohu č. 1 rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014,	
zmocňuje
Radu Libereckého kraje provádět a schvalovat:
1.	Změny závazných a specifických ukazatelů schváleného rozpočtu Libereckého kraje 2014 v případech, kdy k jejich změně nebo úpravě dojde v průběhu rozpočtového roku 2014 v důsledku přijetí rozpočtového opatření nebo rozhodnutí správců kapitol státního rozpočtu, státních fondů příp. dalších poskytovatelů dotací a příspěvků do rozpočtu kraje 2014, u kterých je předem stanoven účel a příjemce finančních prostředků převáděných do rozpočtu kraje 2014.	
2.	Změny závazných a specifických ukazatelů rozpočtu Libereckého kraje 2014 v souvislosti s přijetím finančních prostředků a jejich odesláním na účty příslušných kapitol státního rozpočtu, státních finančních aktiv nebo Národního fondu v rámci finančního vypořádání obcí a kraje za předchozí rozpočtový rok 2013.	
3.	Změny závazných a specifických ukazatelů rozpočtu Libereckého kraje 2014 v souvislosti s přijetím finančních prostředků od správců kapitol státního rozpočtu, státních fondů, příp. dalších poskytovatelů dotací a příspěvků do rozpočtu kraje na projekty spolufinancované z Evropské unie, u kterých je předem stanoven účel použití nebo které budou zapojeny do rezerv ekonomického resortu na spolufinancování projektů EU u zpětně obdržených plateb za již předfinancované projekty z rozpočtu kraje v předchozích obdobích, a to pouze v případě, že zastupitelstvo kraje již v příslušném rozpočtovém období nezasedá.	
4.	Změny závazných a specifických ukazatelů rozpočtu kraje v případech, kdy k jejich změně nebo úpravě dojde v průběhu rozpočtového roku v souvislosti s vypořádáním, resp. vrácením částky nespotřebovaného nařízeného odvodu od příspěvkové organizace zřízené krajem na financování konkrétní investiční akce po ukončení její realizace.	
5.	Změny dílčích ukazatelů rozpočtu Libereckého kraje 2014, pokud v jejich důsledku nedochází ke změně závazných nebo specifických ukazatelů schváleného rozpočtu kraje.	
a ukládá
Mgr. René Havlíkovi, řediteli krajského úřadu umístit schválený rozpočet Libereckého kraje na rok 2014 na webových stránkách Libereckého kraje
Termín: 20. 12. 2013

D ů v o d o v á   z p r á v a :

Výchozím dokumentem pro zpracování návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014 se stal schválený rozpočet kraje na rok 2013, který byl sestaven v souladu se schváleným Střednědobým rozpočtovým výhledem Libereckého kraje na období let 2013 - 2016. S ohledem na probíhající změny vnějších i vnitřních podmínek v průběhu roku 2013 a jejich dopad na průběžné plnění rozpočtu kraje v tomto období, přijala rada kraje v červnu 2013 v rámci opatření pro zbývající část roku 2013 i úkol zpracovat aktualizaci rozpočtového výhledu kraje na období let 2014 - 2017.     

Aktualizovaný Střednědobý rozpočtový výhled kraje na období let 2014 - 2017, schválený usnesením zastupitelstva č. 281/13/ZK ze dne 27.8.2013 se stal aktuálním střednědobým finančním plánem kraje, ve kterém byly kvantifikovány krajem dosažitelné příjmy pro rok  2014 s tím, že objem příjmů pro léta následující po roce 2014 bude vycházet z 1% meziročního nárůstu daňových příjmů kraje. V rozpočtovém výhledu byly vybilancovány aktuální rozhodující závazky a činnosti kraje pro rok 2014 a v době zpracování rozpočtového výhledu známé závazky kraje pro období let 2015 a následující. S ohledem na strukturu schváleného rozpočtového výhledu na období let 2014 - 2017 se stává základním výchozím podkladem pro sestavení návrhu rozpočtu kraje na rok 2014.

Parametry rozpočtu kraje stanovené rozpočtovým výhledem kraje na rok 2014 byly dále rozpracovány v zásadách pro přípravu zpracování návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014, které byly schváleny usnesením rady kraje č. 1429/13/RK ze dne 17.9.2013.

V rámci přijatých zásad byl rozpočtovým výhledem kraje stanovený příjmový rámec roku 2014 navýšen o 770 000 Kč, a to v souladu s přijatým usnesením rady kraje č. 1329/13/RK ze dne 3.9.2013, kterým byl kvantifikován objem příspěvku obcí kraji na dopravní obslužnost pro rok 2014.

Vláda ČR svým usnesením č. 729 ze dne 25.9.2013 schválila návrh zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2014, ve kterém byl navýšen příspěvek státního rozpočtu na výkon státní správy pro rok 2014 kraji o 185 000 Kč z titulu přijetí zákona č. 226/2013 Sb., o uvádění dřeva a dřevařských výrobků na trh, o které byl dále navýšen příjmový rámec roku 2014.

V souladu s věcným a časovým harmonogramem přípravy rozpočtu kraje 2014 předložily resorty podklady pro zpracování návrhu rozpočtu odpovídající radou kraje schváleným zásadám. Na základě prověření stavu svěřeného majetku kraje do správy příspěvkových organizací v resortu sociálních věcí byl navýšen původní návrh předpisu nařizovaného odvodu organizací v tomto resortu pro rok 2014 o 816 000 Kč.   

Výsledný objem příjmového rámce pro sestavení návrhu rozpočtu kraje na rok 2014, po úpravách výše uvedených, je tak stanoven ve výši 2 265 774 000 Kč a představuje celkový objem krajem dosažitelných příjmů v roce 2014. Současně se takto stanovený příjmový rámec stává výdajovým limitem pro rozpočet kraje na rok 2014.

Celkový výdajový limit rozpočtu kraje na rok 2014 se stal předmětem radou kraje schválených zásad pro přípravu zpracování návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014, ze kterých mj. vyplynuly:

a) výdajové limity vybraných kapitol rozpočtu, jejichž předmětem jsou především finanční závazky kraje pro rok 2014 v úhrnné výši 737 567 850 Kč z toho:
 
910 Zastupitelstvo ve výši 27 594 000 Kč,
	911 Krajský úřad ve výši 213 133 250 Kč, upravený v návaznosti na znění vládního
                   návrhu zákona o státním rozpočtu na rok 2014, 
	920 Kapitálové výdaje ve výši 191 745 000 Kč,
	923 Spolufinancování EU ve výši 142 850 600 Kč,
	924 Úvěry ve výši 43 995 000 Kč + financování ve výši 96 875 000 Kč,
	925 Sociální fond ve výši 3 375 000 Kč,
	932 Fond ochrany vod ve výši 18 000 000 Kč.			             

b) celkové resortní výdajové limity pro rok 2014 nezbytné pro sestavení návrhů výdajů kapitol 913 Příspěvkové organizace, 914 Působnosti, 917 Transfery, 919 Pokladní správa a 926 Dotační fond příslušnými resorty kraje na rok 2014 v úhrnné výši 1 528 206 150 Kč z toho:

01 Kancelář hejtmana ve výši 14 565 000 Kč,
	02 Regionální rozvoj a evropské projekty ve výši 5 662 800 Kč,
	03 Ekonomika ve výši 41 015 000 Kč,
	04 Školství, mládež, tělovýchova a zaměstnanost ve výši 288 586 000 Kč,
	05 Sociální věci ve výši 99 381 000 Kč, upravený v návaznosti na rozpis limitu
                 odvodů příspěvkových organizací předložený resortem ke zpracování návrhu
                 rozpočtu kraje na rok 2014,  
	06 Doprava ve výši 774 432 060 Kč,
	07 Kultura, památková péče a cestovní ruch ve výši 100 084 170 Kč,
	08 Životní prostředí a zemědělství ve výši 12 027 600 Kč,
	09 Zdravotnictví ve výši 168 659 520 Kč,
	10 Právní ve výši 1 500 000 Kč,
	11 Územní plánování a stavební řád ve výši 695 000 Kč,
	12 Informatika ve výši 17 198 000 Kč,
	14 Investice a správa nemovitého majetku ve výši 4 400 000 Kč.   

Výdajové limity roku 2014 byly v souladu s věcným a časovým harmonogramem přípravy rozpočtu kraje 2014 jednotlivými resorty kraje zapracovány do návrhu rozpočtu kraje na rok 2014, který je předkládán k projednání orgánům kraje.  

Předložený návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014 zajišťuje především finanční krytí kraji doposud známých finančních závazků roku 2014 a míře nezbytně nutné finanční krytí provozních výdajů kraje, krajského úřadu, krajem zřizovaných příspěvkových organizací, působností odborů krajského úřadu a transferů s minimální rozpočtovou rezervou alokovanou v kapitole 919 Pokladní správa. Navrhovaný rozpočet kraje na rok 2014 je formálně přebytkový, jehož kladné saldo ve výši 96 875 000 Kč tvoří splátky jistin bankovních úvěrů, které budou realizovány prostřednictvím třídy 8 - financování rozpočtové skladby.

Návrh rozpočtu Libereckého kraje tvoří textová a tabulková část. Jeho nedílnou součástí je příloha, kterou tvoří Pravidla pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu Libereckého kraje v roce 2014.