3. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 26.03.2013

Bod pořadu jednání:	24.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 27/13 – finanční vypořádání kapitoly 923 – Spolufinancování EU rozpočtu kraje za rok 2012	

Důvod předložení:	Usnesení č. 332/13/RK	

Zpracoval:	Ing. Jan Klíma
vedoucí oddělení ekonomických analýz
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 5.3.2013
     
Finanční výbor dne 21.3.2013

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu - rozpočtové opatření č. 27/13, kterým se
a)	navyšují zdroje rozpočtu kraje 2013 prostřednictvím financování - změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje ve výši 721 852 130,23 Kč,	
b)	navyšují výdaje rozpočtu kraje 2013 v kapitole 923 - Spolufinancování EU o celkovou částku 721 852 130,23 Kč, z toho:

výdaje kapitoly 92301, odbor kancelář hejtmana o částku  18 000 000,00 Kč,
výdaje kapitoly 92302, odbor regionálního rozvoje a evropských projektů o částku  187 313 221,54 Kč,
výdaje kapitoly 92303, ekonomický odbor o částku 11 745 423,83 Kč, 
výdaje kapitoly 92304, odbor školství mládeže, tělovýchovy a sportu o částku  27 808 538,36  Kč, 
výdaje kapitoly 92305, odbor sociálních věcí o částku    12 818 426,50  Kč,
výdaje kapitoly 92306 , odbor dopravy o částku  265 696 000,00 Kč,
výdaje kapitoly 92307, odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu o částku 54 853 000,00 Kč,
výdaje kapitoly 92308, odbor životního prostředí a zemědělství o částku 7 499 000,00 Kč,
výdaje kapitoly 92311, odbor územního plánování a stavebního řádu o částku 1 136 000,00  Kč,
výdaje kapitoly 92314, odbor investic a správy nemovitého majetku o částku 132 132 520,00 Kč,
 výdaje kapitoly 92315, odbor kancelář ředitele o částku 2 300 000,00  Kč,
výdaje kapitoly 92318, oddělení sekretariát ředitele o částku 550 000,00  Kč,

a to na níže uvedené projekty a ve výši finančních prostředků na jednotlivý projekt/aktivitu:	
poř.č.	Název projektu / aktivity	částka v Kč	ORJ	
1	OPPS Cíl 3 - ČR-Sasko, Přeshraniční integrace info, nástrojů…při předcházení a řešení povodní a katastrof	18 000 000,00	01	
2	ROP - transfery RRR SV - nezpůsobilé výdaje NEINV	100 000,00	02	
3	IOP - Rozvoj služeb eGovernmentu v LK	34 780 000,00	02	
4	ROP - Investice do vybavení odborných učeben SUPŠ a VOŠ Turnov	2 000,00	02	
5	ROP 3.2 - Marketingový projekt LK v oblasti cest. ruchu	5 050 000,00	02	
6	TP programu ČR-Sasko	1 059 000,00	02	
7	TP programu ČR-Polsko	632 000,00	02	
8	Cíl 3 ČR-DE - Společně pro zachování podstávkových domů	2 419 000,00	02	
9	IOP - Krajský standardizovaný projekt ZZS LK "operační středisko ZZS" - vybavení	14 800 000,00	02	
10	OPLZZ - Slaďování pracovního a rodinného života zaměstnanců KÚLK - stavební část	6 000 000,00	02	
11	Strategie integrované spolupráce česko-polského příhraničí	230 000,00	02	
12	ROP - Rekonstrukce technického vybavení laboratoře a váhovny chemie Gym.F.X.Š. Liberec	995 260,00	02	
13	ROP - Zlepšení vybavení dílen odborného výcviku pro žáky učebních oborů truhlář, obráběč kovů, elektrikář, zedník SOŠ a SOU ČL 	8 029 700,00	02	
14	ROP - Technologické centrum EXCELENT SPŠSE a VOŠ Liberec	4 223 700,00	02	
15	ROP - Rekonstrukce dílen a Elektrolaboratoř SPŠT Jablonec nad Nisou	5 199 000,00	02	
16	ROP - Modernizace laboratoří pro odbornou technickou výuku SPŠ Česká Lípa	5 811 000,00	02	
17	ROP - Samoobslužný mycí box dopravních prostředků pro praktické vyučování žáků technických oborů SŠHL Frýdlant	1 963 000,00	02	
18	ROP - Materiálně technické vybavení SŠ řemesel a služeb Jablonec nad Nisou	553 000,00	02	
19	ROP - Číslicově řízené stroje pro praktické vyučování a další vzdělávání SŠSSD Liberec	3 585 000,00	02	
20	ROP - Studijní zaměření Broušení a rytí drahých kamenů SUPŠ Turnov	1 713 000,00	02	
21	ROP - Digestoře SUPŠS Železný Brod	489 000,00	02	
22	ROP - Investice do vybavení laboratoře pro stavební obory SPŠS Liberec	1 460 000,00	02	
23	ROP - Dlaždičské práce pro 21. století SOŠ Liberec	2 276 100,00	02	
24	ROP - Inovace a zvýšení stupně komplexity školního pracoviště ISŠ Vysoké n/J	4 150 000,00	02	
25	Globální granty v OP VK - 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání	22 138 834,38	02	
26	Globální granty v OP VK - 1.2 Rovné příležitosti dětí a žáků, včetně dětí a žáků se speciálními vzdělávacími aktivitami	4 763 250,22	02	
27	Globální granty v OP VK - 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení	9 816 586,75	02	
28	Podpora nabídky dalšího vzdělávání 3.2	1 954 546,84	02	
29	Globální granty v OP VK - 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání  II.	24 210 571,87	02	
30	Globální granty v OP VK - 1.2 Rovné příležitosti dětí II.	9 609 637,85	02	
31	Globální granty v OP VK - 1.3 Další vzdělávání  II.	9 185 212,94	02	
32	Implementace GG I OP VK 	62 206,92	02	
33	Propagace a publicita GG OP VK 	273,43	02	
34	Implementace GG OP VK  II	13 382,41	02	
35	Propagace a publicita GG OP VK II	36 301,01	02	
36	Zvýšení absorpční kapacity GG OP VK II	2 656,92	02	
37	Kofinancování ROP a TOP	9 745 423,83	03	
38	Kurzové rodíly a transakční náklady projektů EU	500 000,00	03	
39	Vratky z předfin. projektů EU resortu dopravy	1 500 000,00	03	
40	OPVK - Informační a vzdělávací portál LK	877 138,82	04	
41	OPVK - Hodnocení kvality vzdělávání v LK	2 301 826,36	04	
42	OPVK - Zvyšování kompetencí vedoucích pracovníků škol a školských zařízení LK v oblasti řízení a personální politiky	1 006 701,41	04	
43	OPVK - Poradenství v Libereckém kraji	6 432 871,77	04	
44	EHP/Norsko - Revitalizace hřišť - II.výzva	17 190 000,00	04	
45	LK - IP 1 - Služby sociální prevence v LK	3 101 921,23	05	
46	LK - IP 3 - Rozšíření nástrojů pro podporu systému plánování sociálních služeb v LK	2 891 505,27	05	
47	IOP - Transformace pobytového zařízení - Domov pro osoby se zdravotním postižením MAŘENICE	4 000 000,00	05	
48	IOP - Transformace pobytového zařízení - Domov Sluneční dvůr - Jestřebí	0,00	05	
49	IOP - Transformace pobytového zařízení - Domov Sluneční dvůr - Zahrádky	0,00	05	
50	IOP - Transformace pobytového zařízení - Domov Sluneční dvůr - Sosnová	2 825 000,00	05	
51	IOP - Transformace pobytového zařízení - Domov Sluneční dvůr - Česká Lípa, Lada	0,00	05	
52	ROP - III/28724 Malá Skála - Frýdštejn	49 388 000,00	06	
53	ROP - II/283 Turnov 5. května	4 000,00	06	
54	ROP-II/592 Chrastava, dopravní řešení v centru města - 2.etapa	5 000,00	06	
55	ROP-II/592 Chrastava, dopravní řešení v centru města - 2.etapa nezpůsobilé výdaje	85 000,00	06	
56	ROP-III/2921, 2922 vč. 2 mostů, Pelechov - Záhoří - Semily	5 000,00	06	
57	ROP-II/287 Kokonín - Bratříkov	5 000,00	06	
58	ROP-II/268 x II/270 Mimoň - OK Kozinovo nám.	1 000,00	06	
59	ROP-III/2784 Liberec, přestavba křižovatky Č. mládeže - 2. etapa	56 539 000,00	06	
60	ROP-III/29023 Tanvald - ul. Nemocniční a Pod Špičákem	36 098 000,00	06	
61	ROP - II/270 Luhov - Postřelná	4 000,00	06	
62	ROP-II/268 x II/270 Mimoň - OK nám. ČSLA	1 000,00	06	
63	Cíl 3 - III/270 Krompach - Jonsdorf 1.etapa 	2 380 000,00	06	
64	ROP - II/270 Mimoń-humanizace průtahu a OK Tyršovo náměstí	32 461 000,00	06	
65	ROP IV. výzva - Rekonstrukce silnice III/27017 Krompach - státní hranice	36 725 000,00	06	
66	Cíl 3 - LUBAHN	155 000,00	06	
67	Cíl 3 - Rekonstrukce příhraničních komunikací a mostů po povodních 2010	38 874 000,00	06	
68	Vratky úroků RRRS z předfinancování 3. výzvy ROP	1 500 000,00	06	
69	ROP - KORID - modern. odbavovacího systému LK - spolufinancování LK	1 422 000,00	06	
70	ROP - KORID - modern. odbavovacího systému LK - půjčka uznatelné výdaje	8 054 000,00	06	
71	ROP - KORID - modern. odbavovacího systému LK - půjčka neuznatelné výdaje	1 990 000,00	06	
72	Nová Hřebenovka ČR- Sasko	17 550 000,00	07	
73	Revitalizace městských lázní na galerijní objekt	13 100 000,00	07	
74	Revitalizace městských lázní na galerijní objekt - vybavení interiéru	23 000 000,00	07	
75	Šlechta v Euroregionu Nisa Cíl 3	348 000,00	07	
76	ROP 3.2 - Integrovaný projekt LK v oblasti cest. ruchu - udržitelnost	855 000,00	07	
77	Cíl 3 ČR-DE Management invaz.druhů v Euroreg.Nisa	2 294 000,00	08	
78	INTEREG IV.-Partnerství v projektu Label-Vision	5 000,00	08	
79	OPŽP - Implementace Natura 2000 v LK - II. etapa	5 000 000,00	08	
80	Revitalizace zvláště chráněných území KÚLK	200 000,00	08	
81	CROSS-DATA - předfinancování roku 2010	1 136 000,00	11	
82	OP ŽP Zlepšení TTV obv.konstruk.budov SŠ řem a sl. Jablonec n.N.	48 390 000,00	14	
83	OP ŽP Zlepš. tep. techn. vlastn. obvod.konstr. SPŠT Jbc Belgická	4 040 000,00	14	
84	IOP - Krajský standardizovaný projekt ZZS LK "operační středisko ZZS" - stavební část	10 000 000,00	14	
85	ROP, IPRM - Reko. OA Liberec - půdní vestavba	8 910 000,00	14	
86	Zlepšení tep.techn. vlastn. obvod. konstrukcí (snížení energ. náročnosti budovy) Domova důchodců Jindřichovice pod Smrkem, p.o., Pavilon Rozálie	12 300 000,00	14	
87	IPRM, ROP - Revitalizace přír. areálu Jedličkova ústavu a zpřístupnění veřejnosti	7 670 520,00	14	
88	Modernizace expozic Severočeského muzea v Liberci	12 200 000,00	14	
89	Modernizace expozic Severočeského muzea v Liberci - II. etapa	300 000,00	14	
90	 ROP-Reko a modernizace dět.dopr.hřiště v Liberci 	1 800 000,00	14	
91	Rekonstrukce hřiště a tělocvičny u SŠ gastronomie a služeb Liberec	26 120 000,00	14	
92	 ROP-Přístavba dílny odbor.výcviku SOŠa Gym.Liberec	2 000,00	14	
93	OP ŽP Zlepš. tep. techn. vlastn. obvod. konstr. SŠGsS Liberec	400 000,00	14	
94	OPLZZ - PIKE Posilování inst. Kapacity a efekt. KÚLK	100 000,00	15	
95	Efektivní řízení lidských zdrojů KÚLK	1 200 020,00	15	
96	OPLZZ - Slaďování pracovního a rodinného života zaměstnanců KÚLK	999 980,00	15	
97	OPLZZ - Dalším krokem ke kvalitě	550 000,00	18	
x	x	721 852 130,23	x	

Důvodová zpráva

Kapitola 923 - Spolufinancování EU je výdajová kapitola rozpočtu kraje, prostřednictvím které jsou hrazeny výdaje resp. veškeré aktivity projektů a které jsou zcela nebo alespoň z části spolufinancovány ze zdrojů Evropské unie, Evropské komise nebo finančních mechanismů (např. EHP/Norsko, Švýcarské fondy) a event. státního rozpočtu.

V roce 2012 probíhala finalizace, realizace nebo bylo zahájeno financování více než 60 projektů spolufinancovaných ze zdrojů EU resp. státního rozpočtu, bez zahrnutí jednotlivých akcí v rámci Globálních grantů financované z Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost (OP VK), Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost resortu školství a Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost resortu sociálních věcí (OP LZZ). Dále byly příslušnými orgány kraje v průběhu roku 2012 schváleny nové záměry příprav projektů spolufinancovaných ze zdrojů EU včetně předpokládaného objemu finančních prostředků na předfinancování a spolufinancování, včetně event. výdajů z hlediska příslušného programu nezpůsobilých. 

Schválený rozpočet kraje na rok 2012 předpokládal využití disponibilních finančních prostředků na spolufinancování resp. předfinancování realizovaných individuálních projektů  spolufinancovaných z prostředků EU resp. státního rozpočtu v roce 2012 v úhrnném objemu 142 431 tis. Kč deponovaných v kapitole 923 rozpočtu kraje 2012. V průběhu roku 2012 se tento objem zvyšoval mj. v souvislosti s přijatými účelovými dotacemi z Globálních grantů a individuálních projektů resortu školství v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, individuálních projektů resortu sociálních věcí a kancelář ředitele, v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost, nebo zpětně přijatých dotací z Operačního programu životní prostředí a Regionálního operačního programu (ROP) na vybavení středních škol o celkovou částku 240 741,76 tis. Kč a zároveň došlo v roce 2012  ZR -RO č. 24/12 k zapojení nedočerpaných finančních prostředků kapitoly 923 z roku 2011 v celkovém objemu 712 032 tis. Kč.

Na základě již krajem uzavřených smluv o financování projektů podpořených z prostředků EU a státního rozpočtu, orgány kraje schválených projektů, krajem předložených projektových žádostí příslušným řídícím orgánům operačních programů a projektových žádostí týkající se projektů, které mohou získat finanční prostředky z EU a výsledků skutečného čerpání výdajů na spolufinancování individuálních projektů a globálních grantů z prostředků rozpočtu kraje v roce 2012, zůstatků finančních prostředků na bankovních účtech kraje zřízených k jednotlivým projektům spolufinancovaných z EU event. SR k 31.12.2012 a využití finančních prostředků kraje pro další financování jmenovitých projektů a programů v roce 2013 a obdobích následujících, byl zpracován návrh změny rozpočtu - rozpočtové opatření č. 27/13, ve kterém jsou zohledněny výše uvedené skutečnosti.

1. Navrhovanou změnou rozpočtu - rozpočtovým opatřením č. 27/13 se navyšují celkové zdroje kraje o nižší čerpání projektů spolufinancovaných z fondů EU v rámci kapitoly 923 - spolufinancování a finančních mechanismů v úhrnné výši 721 852,13 tis. Kč.

Přehled nižšího čerpání kapitoly 923 Spolufinancování EU z rozpočtu kraje v roce 2012
(údaje zokrouhlené na 2 des. místa)

	v tis.Kč	
Kapitola 923 - Spolufinancování EU  - Upravený rozpočet 2012	1 152 167,49	
Kapitola 923 - Spolufinancování EU - Skutečnost 2012	
433 098,95	
Celkové nižší čerpání kapitoly 923 - Spolufinancování EU v roce 2012	719 068,51	
Zapojení části úrokových příjmů na projekty financované zálohově jednotlivými řídícími orgány (GG a Technická pomoc OPVK, projekty OPLZZ resortu školství a projekty IP 1 a IP 2 - úroky jsou dle podmínek příjmem projektů), vč. úroků v rámci kap. 923	2 613,15	
Vratky a nezapojené příjmy projektů GG, OPLZZ	170,47	
Skutečné nižší čerpání kapitoly 923 se zohledněním zapojení úrokových příjmů projektů a jejich zapojení do rozpočtu 2013 ZR-RO č. 27/13	721 852,13	

Krytí zdrojové části rozpočtu kraje je v následující struktuře a výši:

a)	Zůstatky na „Euroúčtech“ se stavem ke dni 31.12.2012

Na základě podmínek u vybraných operačních programů je nutné k projektům financovaným z fondů EU zřídit zvláštní účet a prostřednictvím tohoto účtu realizovat příjmy a výdaje k těmto projektům. K 31.12.2012 měl kraj založeno více než 40 zvláštních účtů k projektům spolufinancovaným z EU a celkový disponibilní zůstatek na účtech zřízených v souvislosti s financováním projektů podpořených z prostředků EU/finanční mechanismy činil 253 299,98 tis. Kč. 

b)	Nižší čerpání projektů v kapitole 923 - Spolufinancování EU bez zvláštních účtů

Ve schváleném a následnými změnami rozpočtu 2013 byly dále posíleny finanční zdroje kapitoly 923 a to zejména přijatými platbami (ex-post) za již realizované výdaje projektů předfinancovaných ze zdrojů kraje s nutností zajistit „další“ předfinancování jednotlivých projektů, u kterých není stanovena povinnost zřizovat zvláštní účty a kdy tyto výdaje jsou realizovány zejména z výdajového účtu kraje. S ohledem na harmonogram realizace projektů příp. konečná nerealizace vybraných projektů resp. aktivit, bylo dosaženo ostatních disponibilních zůstatků v kapitole 923, tzn. rozdíl mezi upraveným rozpočtem a čerpáním finančních prostředků k 31.12.2012 v celkové výši 412 438,51 tis. Kč. 

c)	Zůstatky v kapitole 92303 - rezervy na spolufinancování a předfinancování projektů EU

V průběhu roku 2012 byly Libereckému kraji jednotlivými řídícími orgány postupně zasílány investiční a neinvestiční dotace na projekty spolufinancované z EU, u nichž  kraj v roce 2012 event. v letech předchozích zajišťoval předfinancování podílu EU příp. SR ze svých zdrojů. Následně byly krajem prováděny příslušné změny rozpočtu, kterými byly tyto příjmy zapojovány do bilance rozpočtu kraje 2012 s tím, že na výdajové straně rozpočtu docházelo k finančnímu posílení dalších projektů rozpočetem nekrytých, případně byly deponovány v kapitole 92303 Spolufinancování EU - rezervy na kofinancování projektů EU. Objem těchto finančních zdrojů dosáhl výše 56 113,64tis. Kč se stavem k 31.12.2012. 

Přehled nižšího čerpání výdajů a zůstatky vybraných projektů spolufinancovaných z EU v rámci kapitoly 923 - Spolufinancování EU k 31.12.2012

ORJ	ORG	Popis	Nižší čerpání /úspora/	
02	1750450000	IOP-Rozvoj služeb eGovernmentu v LK	56 959,62	
06	650470000	ROP Přestavba křižovatky I/35 a ul. České mládeže	56 538,42	
03	300010000	Kofinancování ROP a TOP	56 113,64	
06	650420000	ROP III/28724 Malá Skála-Frýdštejn	49 387,82	
14	1750071440	OPŹPZlepš.tep.tech vlastn.o.konstr.SŠřem.asluž.Jbc	47 171,00	
07	750032001	Revitalizace městských lázní na galerijní objekt	40 860,00	
06	650601601	Cíl3-Reko přeshran.komunik.a mostů po povod. 2010	38 874,16	
06	650340000	ROP-III/29023 Tanvald-ul.Nemocniční	36 097,82	
02	025xxx	GG II - 1.1 zvyšování kvality ve vzdělávání	24 005,18	
02	175xxx	GG I - 1.1 zvyšování kvality ve vzdělávání	21 633,94	
14	1750581414	ROP,IPRM-Reko.OA Liberec-půdní vestavba	18 610,04	
03	300030000	Vratky z předfin.projektů EU resortu dopravy	17 265,36	
04	440050000	Revitalizace hřišť-2.výzva-udržitelnost projektu	17 130,97	
07	750060000	Cíl 3-Nová Hřebenovka česko-saská část	15 433,04	
05	256021504	Transf.pobyt.zaříz.-Domov pro osoby ZP-Mařenice	15 078,70	
02	1750571910	IOP-Vybavení operačního střediska ZZS	14 799,55	
14	1750061448	OPŽPZlepš.tep.tech.vlastn.obv.konstr.bud.SŠHLFrýdl	12 179,41	
14	1750601516	Zlepš.TTVobvod.konstr.budovy D.důch.Jindřichovice	11 032,95	
14	1750611473	Zlepš.TTV obv.konstr.budovy Dět.domova Dubá-Deštná	11 027,00	
14	256061410	Reko půdní vestavby(Gym.a SOŠ Jilemnice)	11 017,80	
01	150020000	OPPS Cíl3-ČR-Sasko,Přeshr.integrace info,řeš.povod	10 985,17	
14	1750571910	IOP-Vybavení operačního střediska ZZS	10 046,74	
02	175xxx	GG I - 1.3 další vzdělávání	10 029,22	
02	025xxx	GG II - 1.2 rovné příležitosti dětí	9 557,64	
02	025xxx	GG II - 1.3 další vzdělávání	9 104,84	
02	1550030000	OPLZZ-SLAĎ-Slaďování prac.a rodin.života zaměst.KÚ	8 228,20	
CELKEM	629 168,23	

2. Navrhovanou změnou rozpočtu - rozpočtovým opatřením č. 27/13 se zároveň navyšuje výdajová část rozpočtu kraje výlučně v kapitole 923 - Spolufinancování EU o celkovou částku 721 852,13 tis. Kč a to v souvislosti s převody zůstatků projektů financovaných prostřednictvím zálohových plateb a zůstatků nedočerpaných disponibilních zdrojů roku 2012 na projekty a aktivity rozpočtem 2013 nekrytými. Výčet veškerých projektů a aktivit je součástí usnesení k ZR-RO č. 27/13.

Podrobný rozpočet výdajové části rozpočtu 2013 kapitoly 923 - Spolufinancování EU v souvislosti se ZR-RO č. 27/13 včetně jmenovitých projektů a navrhovaných objemů finančních prostředků na jednotlivé projekty a aktivity, spolu s informativním rozpisem ORG, položek, účelových znaků a paragrafů je zároveň přílohou č. 1 tohoto materiálu.

Příloha č. 1 - ZR-RO č. 27/13