7. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 27.08.2013

Bod pořadu jednání:	15.	
		
Název :	Střednědobý rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2014 - 2017	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1197/13/RK	

Zpracoval:	Ing. Ilja Štěpánek
vedoucí ekonomického odboru
Ing. Jan Klíma
vedoucí oddělení ekonomických analýz
	
Projednal:	Rada libereckého kraje dne 14.8.2013
     
Finanční výbor dne 22.8.2013

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
Střednědobý rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2014 – 2017
a ukládá
Mgr. René Havlíkovi, řediteli krajského úřadu umístit střednědobý rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2014 - 2017 na webových stránkách Libereckého kraje.
Termín: 16. 09. 2013

D ů v o d o v á  z p r á v a 

Usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje č. 254/12/ZK ze dne 28.8.2012 byl schválen Střednědobý rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2013 - 2016, na jehož podkladě byl následně sestaven návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2013, který byl následně dne 18.12.2012  usnesením č. 44/IV/12/ZK/ zastupitelstvem Libereckého kraje schválen. 

Schválený Střednědobý rozpočtový výhled kraje na období 2013 - 2016 měl i pro další období let 2014 - 2016 plnit funkci základního dokumentu kraje, obsahujícího mj. závazky a záměry kraje na období let 2014 - 2016. Současně měl plnit funkci řídícího dokumentu pro sestavování návrhů ročních rozpočtů kraje v období let 2014 - 2016. 
 
V Závěrečné zprávě o přezkoumání hospodaření Libereckého kraje za rok 2012 č.j.: MF 76376/2012/17 ze dne 24.5.2013 byl kraj, přes doposud příznivé výsledky svého rozpočtového hospodaření,  přezkoumávajícím orgánem upozorněn na existující předvídatelná možná  rizika v oblasti rozpočtu kraje, která bude muset pravděpodobně kraj v budoucích obdobích řešit.   

Na základě výsledků plnění rozpočtu kraje za období 1. pololetí 2013 a s přihlédnutím ke změnám vnějších podmínek, které přímo nebo nepřímo ovlivňují v současné době rozpočtové hospodaření  kraje (mj. ČNB a MF ČR zpřesněný odhad vývoje české ekonomiky v letošním roce, kdy by měl HDP klesnout o 1,5 %), přijala Rada Libereckého kraje na svém jednání dne 9.7.2013 usnesením č. 1113/13/RK opatření předcházející možnému vzniku rozpočtového schodku kraje v roce 2013 a uložila ekonomickému resortu předložit radě a zastupitelstvu kraje aktualizovaný střednědobý rozpočtový výhled kraje na období let 2014 - 2017, ve kterém by byly promítnuty dopady změn vnějších i vnitřních podmínek rozpočtového hospodaření kraje v současném období a aktualizovány podmínky pro sestavení návrhu rozpočtu kraje zejména na rok 2014.     

Předložený návrh Střednědobého rozpočtového výhledu kraje na období 2014 - 2017 především kvantifikuje předpokládaný budoucí vývoj krajem dosažitelných příjmů, ve kterém jednou z mála proměnlivých veličin představují daňové příjmy kraje. V aktualizovaném návrhu rozpočtového výhledu je zachován dosavadní odhadovaný, zejména ve vztahu ke změnám vnějších ekonomických podmínek, předpokládaný udržitelný koeficient růstu ve výši max. 1% ročně. Tato skutečnost je rozhodující pro stanovení příjmového rámce kraje na období 2014 - 2017 a znamená, že v těchto letech lze očekávat meziroční navýšení finančních zdrojů kraje v rozsahu 21 - 22 mil.Kč. Případné riziko propadu tvorby rozpočtovaného objemu daňových příjmů v ročních rozpočtech kraje je eliminováno vytvářením rozpočtové rezervy předurčené k pokrytí tohoto rizika.  

Střednědobým rozpočtovým výhledem stanovené příjmové rámce kraje na období let 2014 - 2017 se stávají, v souladu s obecně závazným právním předpisem, kterým je zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů, závaznými limity pro stanovení výdajových rámců kraje na období let 2014 - 2017, z nichž bude kraj hradit v tomto období své závazky a potřeby. 

Předmětem Střednědobého rozpočtového výhledu kraje na období let 2014 - 2017 se tak stává především aktualizace závazků a potřeb kraje na toto období, které byly převzaty z minulých rozpočtových období, ale současně i navýšeny v dosavadním průběhu rozpočtového hospodaření kraje v důsledku vnitřních opatření kraje (mj. změny v dotační politice kraje), zejména pak především v důsledku vnějších okolností, kterými jsou např. dopady na řešení důsledků povodně 2013 nebo opatření ústředních orgánů státní správy (mj. podíl kraje na financování obnovy území po povodních, na projektech spolufinancovaných EU včetně restriktivních opatření s dopady na finanční plnění krajem).       

Pozornost při zpracování této části rozpočtového výhledu byla věnována především jmenovitým závazkům a záměrům kraje, vycházejících z uzavřených smluv a usnesení orgánů kraje, členěné do příslušných závazkových kapitol s odpovídajícím finančním krytím po dobu trvání těchto závazků. V tomto smyslu byl aktualizován především rok 2014 a na jeho základě stanoveny trendy a odhady výdajů těchto kapitol pro období let 2015 - 2017, které akceptují současnou věcnou a organizační strukturu výdajů těchto kapitol limitovaných dostupností zdrojů nezbytných k jejich financování. 

Návrh Střednědobého rozpočtového výhledu kraje na období let 2014 - 2017 představuje střednědobý finanční plán kraje, ve kterém jsou vybilancovány rozhodující závazky a činnosti kraje tak, aby se mohl stát výchozím podkladem pro sestavení návrhu rozpočtu kraje na rok 2014 a pro další období se stal podkladem pro rozhodovací procesy, které mají dopady do rozpočtového hospodaření kraje  v  letech 2015 - 2017.