7. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 27.08.2013

Bod pořadu jednání:	24.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 95/13 – úprava kapitoly 913 04 – příspěvkové organizace odboru školství, mládeže, tělovýchovy a sportu a kapitoly 919 03 – pokladní správa ekonomického odboru	

Důvod předložení:	zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech usnesení č. 819/13/RK ze dne 21. 5. 2013	

Zpracoval:	Ing. Michaela Stříbrná
vedoucí oddělení financování nepřímých nákladů
Ing. Lenka Šulcová
odborný zaměstnanec oddělení nepřímých nákladů
	
Projednal:	Výbor pro výchovu, vzdělávání, zaměstnanost a sport

Předkládá:	Alena Losová
členka rady kraje, řízení resortu školství, mládeže a zaměstnanosti
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 95/13, kterým se:
1.	snižuje kapitola 919 03 – pokladní správa ekonomického odboru o částku 120.000 Kč,	
2.	navyšuje kapitola 913 04 – příspěvkové organizace odboru školství, mládeže, tělovýchovy a sportu o celkovou částku 120.000 Kč, navýšení dílčího ukazatele:	
Základní škola a mateřská škola logopedická, Liberec, E. Krásnohorské 921, příspěvková organizace ve výši 120.000 Kč na úhradu nákladů spojených se zakrytím bazénu
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstkovi hejtmana pro resort ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje na rok 2013.
Termín: 30. 09. 2013

Důvodová zpráva

Změna rozpočtu - rozpočtové opatření č. 95/13 - úprava kapitoly 913 04 - příspěvkové organizace odboru školství, mládeže, tělovýchovy a sportu a kapitoly 919 03 - pokladní správa ekonomického odboru ___________________________________________________________________________

Navrhovaná změna nemá vliv na celkovou bilanci rozpočtu, avšak toto opatření není v souladu se schváleným rozpočtem. Jedná se o navýšení kapitoly 913 04 - příspěvkové organizace z kapitoly 919 03 - pokladní správa ekonomického odboru v celkové výši 
120.000 Kč, a to u vybrané příspěvkové organizace. 

Tímto předkládáme orgánům kraje ke schválení změnu rozpočtu - rozpočtové opatření 
č. 95/13, kterým se:

1.	snižuje kapitola 919 03 - pokladní správa ekonomického odboru o částku 120.000 Kč,
2.	navyšuje kapitola 913 04 - příspěvkové organizace odboru školství, mládeže, tělovýchovy a sportu o celkovou částku 120.000,00 Kč, navýšení dílčího ukazatele:
•	Základní škola a mateřská škola logopedická, Liberec, E. Krásnohorské 921, příspěvková organizace ve výši 120.000,00 Kč na úhradu nákladů spojených se zakrytím bazénu. 

Základní škola a mateřská škola logopedická, Liberec, E. Krásnohorské 921, příspěvková organizace je škola, která vynakládá ročně více než 70 % provozního příspěvku na úhradu nákladů za energie (viz tabulka - Přehled výše nákladů za energie v období 2008 - 2012). Z důvodu úspor provozních prostředků na rok 2013 bylo rozhodnuto o pozastavení provozu školního bazénu (bazén je napojen na rozvod tepla pro ohřev vody v bazénu - finanční náklady nelze objektivně vyčíslit).  

Přehled výše nákladů za energie v období 2008 - 2012 (v Kč):
ZŠ a MŠ logopedická Liberec	2008	2009	2010	2011	2012	
spotřeba energií	2 635 349,29	2 548 890,14	3 213 862,67	3 363 150,77	3 458 337,68	
schválený rozpočet	5 834 840,00	6 243 190,00	6 240 710,00	5 570 400,00	5 657 060,00	
v tom odpisy majetku	1 161 990,00	1 203 000,00	1 200 770,00	1 118 760,00	1 108 000,00	
čistý provoz	4 672 850,00	5 040 190,00	5 039 940,00	4 451 640,00	4 549 060,00	
energie/provoz (v %)	56,40	50,57	63,77	75,55	76,02	

Výše nákladů za energie v roce 2012:
elektřina a plyn	3.121.249,02 Kč
voda, teplo a ostatní	   337.088,66 Kč
Celkem		3.458.337,68 Kč

Náklady na provoz školního bazénu v roce 2012
Nákladová položka	množství	cena v Kč	celkem v Kč				
Spotřeba vody v m3	480	83,30	39 984,00				
Chemická úprava vody	 	 	6 665,00				
z toho v ks:	 	 	 				
Savo 50 l	3	1 205	3 615,00				
Clor Shock	3	330	990,00				
pH minus 10 kg	1	700	700,00				
pH plus 1,2 kg	3	110	330,00				
Algistop 51	1	510	510,00				
Vločkovač 11	3	90	270,00				
Tester na pH a Cl	1	250	250,00				
Náklady celkem	 	 	46 649,00				
 	 	 	 				
Přehled spotřeby vody v roce 2012 v době provozování bazénu:				
Datum	květen	červen	červenec	srpen			
spotřeba vody v m3	180	150	100	50			
Celkem 480 m3, spotřeba vody je také ovlivněna netěsností folie bazénu.				
							
Bazén byl pořízen v roce 1996 za částku cca 2.000.000 Kč. 
Rozměry bazénu: 12 m x 6 m x 1,6 m (napouštění bazénu trvá cca 8 - 10 hodin)				

Využití bazénu:							
-	využíván pouze v období květen, červen a první 2 týdny v září při příznivém počasí 
-	na hodiny tělesné výchovy, odpoledne - volnočasové aktivity internátu
-	počet žáků využívajících bazén: cca 80 žáků denně Proto se také vede evidence počtu koupajících se. 			
-	červenec, srpen - pouze údržba včetně dopouštění vody					

V současnosti je nutná oprava bazénu. Vnitřní folie je již stará (stáří bazénu je 17 let) a díky tomu dochází k úniku vody. Odhad finančních nákladů na opravu bazénu: výměna folie cca 150.000 Kč + technologie úpravny vody 100.000 Kč.

Odhad finančních nákladů na zakrytí (více variant) bazénu:			
a)	trvalé zasypání zeminou cca 600 Kč/m3 (tj. 70.000 Kč) + náklady na kultivaci prostoru
b)	dočasné zakrytí obloukovou konstrukcí 400.000 Kč (možnost obnovení provozu)
c)	zakrytí dřevěnými deskami - ředitel organizace nedoporučuje, poukazuje na zborcení stěn a i konstrukce za folií. Tlak vody vyrovnává tlak zeminy, kterou je bazén obsypán.

K zajištění bezpečnosti je nutné nepoužívaný bazén zakrýt. Jedná se o školské zařízení zřízené pro děti s handicapy.			
Úpravy provozního příspěvku:	2011	2012	2013				
navýšení provozu	390 000,00	300 000,00	360 000,00				
	200 000,00	200 000,00					
	300 000,00						
Celkem navýšení provozu o částku	890 000,00	500 000,00	360 000,00				
							
V průběhu období 2011 - 2013 byl organizaci průběžně navyšován provozní příspěvek na úhradu nákladů za energie a na zajištění běžného provozu. Pokud by nebyl škole posílen provozní příspěvek, organizace by hospodaření ukončila se ztrátou. Ve škole je proto nezbytné provést úsporná opatření a to včetně zakrytí bazénu, který je využíván maximálně 10 týdnů v roce a to za podmínky příznivého počasí. Jako optimální varianta se jeví bazén zasypat, aby nedošlo ke zborcení konstrukce bazénu, přikrýt a provést kultivaci prostoru.

Příloha:
Příloha č. 1 - Rozpočet Libereckého kraje 2013 - kapitola 919 03 - pokladní správa  - ekonomický odbor
Příloha č. 2 - Rozpočet Libereckého kraje 2013 - kapitola 913 04 - příspěvkové organizace - odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu
Příloha č. 3 -  Zdrojová a výdajová část rozpočtu Libereckého kraje 2013