9. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 29.10.2013

Bod pořadu jednání:	48.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 271/13 – alokace použitelných finančních zdrojů minulých rozpočtových období do rozpočtu kraje 2013, kapitoly 92304 Spolufinancování EU resortu školství, mládeže a zaměstnanosti	

Důvod předložení:	usnesení č. 1486/13/RK ze dne 1. 10. 2013	

Zpracoval:	Ing. Věra Chládková
odborný pracovník oddělení projektů ve vzdělávání
	
Projednal:	Výbor pro výchovu, vzdělávání, zaměstnanost a sport

Předkládá:	Alena Losová
členka rady kraje, řízení resortu školství, mládeže a zaměstnanosti
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu - rozpočtové opatření č. 271/13, kterým se:
1)	navyšují zdroje kraje prostřednictvím financování - změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje o celkovou částku 11.800.000,00 Kč,	
2)	navyšují výdaje v kapitole 923 04 – Spolufinancování EU, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu, projekt Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v Libereckém kraji o celkovou částku 11.800.000,00 Kč	
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstkovi hejtmana pro resort ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje na rok 2013.
Termín: 30. 11. 2013

Důvodová zpráva:

Rozpočtový opatřením č. 271/13 se upravuje rozpočet kraje navýšením zdrojů kraje prostřednictvím financování - změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje o celkovou částku 11.800.000,00 Kč a navýšením výdajů ve stejné výši v kapitole 923 04 - Spolufinancování EU, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu na předfinancování projektu Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v Libereckém kraji.

Projekt „Podpora přírodovědného a technického vzdělávání v Libereckém kraji“ byl schválen Radou Libereckého kraje usnesením č. 523/13/RK ze dne 19. 3. 2013. Projekt je zaměřen na investiční a metodickou podporu přírodovědného a technického vzdělávání na základních 
a středních školách (tj. biologie, fyziky, chemie, geografie a technických oborů středních škol). V projektu je zapojeno celkem 29 středních škol. Jejich zapojení je formou partnerství s finančním příspěvkem, což znamená, že mají školy podíl na celkovém rozpočtu projektu.

Ačkoli podíl Libereckého kraje na financování projektu není vyžadován, s ohledem na předpokládaný harmonogram plateb ze strany Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy vznikne potřeba zajištění předfinancování z hlediska cash-flow. Projekt byl schválen v celkové výši 58 224 235,63. Na základě pravidel Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost byla poskytnuta první záloha ve výši 10% z celkových způsobilých výdajů projektu, tj. 5.822.423,00 Kč. Druhá záloha bude MŠMT zaslána na základě zpracovaného finančního plánu dle předpokládaného čerpání v počátku realizace projektu, maximálně však do výše 20% celkových způsobilých výdajů projektu, tj. 11 644 846,00 Kč. Dle informací Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy se předpokládá zaslání druhé zálohy až v průběhu prosince 2013. Celkem tak Liberecký kraj obdrží zálohy v maximální výši 17 467 269,00 Kč. 

Na základě schváleného rozpočtu projektu byl sestaven plán čerpání finančních prostředků v projektu na období září - prosinec 2013. Přepokládaná výše potřebných finančních prostředků na toto období činí přibližně 29 217 000,00 Kč, jelikož úspěšná realizace projektu je závislá na včasném pořízení zařízení a vybavení učeben, na které navazují vzdělávací aktivity projektu. Rozdíl mezi reálnou finanční potřebou a zálohovými platbami od MŠMT tedy činí 11 749 731,00 Kč.

Shrnutí:
1. záloha MŠMT: 							5 822 423,00 Kč
2. záloha MŠMT:  							max. 11 644 846,00 Kč
Celkem od MŠMT: 							max. 17 467 269,00 Kč
Finanční plán dle rozpočtu projektu září - prosinec 2013: 		29 217 000,00 Kč
Rozdíl: 								11 749 731,00 Kč

Z tohoto důvodu je nutné, aby Liberecký kraj tyto výdaje předfinancoval a nebyl tak ohrožen průběh realizace projektu. Předfinancování bylo předpokládáno již v průběhu přípravy žádosti o finanční podporu, následně bylo upřesněno a předpokládáno ve výši 11.800.000,00 Kč i v materiálu Opatření rady kraje předcházející možnému vzniku rozpočtového schodku kraje v roce 2013, který byl schválen usnesením Rady Libereckého kraje č. 1113/13/RK ze dne 9. 7. 2013.

Prostředky na předfinancování projektu budou do rozpočtu kraje navráceny v průběhu roku 2014 v předpokládané výši 6.000.000 Kč, zbývající část prostředků ve výši 5.800.000,00 Kč bude využita k předfinancování tzv. zádržného ve výši 10 % celkových výdajů projektu, které budou Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy proplaceny až po závěrečném vyúčtování projektu, tj. v roce 2015.

Přílohy:
Příloha č. 1 - Rozpis kapitoly 92304 - Spolufinancování EU resortu školství, mládeže a zaměstnanosti
Příloha č. 2 - Vliv úprav na celkovou bilanci rozpočtu kraje 2013