4. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 22.04.2014

Bod pořadu jednání:	27.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 81/14 – úprava kapitoly 91307 - Příspěvkové organizace, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu	

Důvod předložení:	Usnesení č. 479/13/RK	

Zpracoval:	Ing. Ivana Skrbková
ekonom odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 1.4.2014
     
Výbor cestovního ruchu, památkové péče a kultury Zastupitelstva Libereckého kraje dne 17.4.2014

Předkládá:	Hana Maierová
náměstkyně hejtmana, řízení resortu cestovního ruchu, památkové péče a kultury
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 81/14, kterým se:
a)	navyšují příjmy rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014 v celkové výši 3.899.782,55 Kč zapojením vratek z nevyčerpaných vyrovnávacích plateb za rok 2013 dvou příspěvkových organizací odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu, z toho vratka Oblastní galerie Liberec, příspěvkové organizace, ve výši 3.798.828,45 Kč a vratka Vlastivědného muzea a galerie v České Lípě, příspěvkové organizace, ve výši 100.954,10 Kč	
b)	navyšují výdaje rozpočtu v kapitole 91307 – Příspěvkové organizace, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu o celkovou výši 3.899.782,55 Kč na dofinancování provozů roku 2014, z toho pro Oblastní galerii Liberec, příspěvkovou organizaci, ve výši 3.798.828,45 Kč a Vlastivědné muzeum a galerii v České Lípě, příspěvkovou organizaci, ve výši 100.954,10 Kč	
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstkovi hejtmana pro resort ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje na rok 2014.
Termín: 30. 05. 2014

Důvodová zpráva:

Změna rozpočtu - rozpočtové opatření č. 81/14 řeší zapojení nedaňových příjmů do rozpočtu Libereckého kraje roku 2014 z vratek nevyčerpaných vyrovnávacích plateb dvou příspěvkových organizací odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu za rok 2013 v celkové výši 3.899.782,55 Kč a jejich zapojení zpět do rozpočtu roku 2014 Oblastní galerie Liberec a Vlastivědného muzea a galerie v České Lípě prostřednictvím kapitoly 91307 - Příspěvkové organizace, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu. 
Současně je v rámci tohoto materiálu provedena drobná úprava příspěvku na odpisy Vlastivědného muzea a galerie v České Lípě dle nového aktualizovaného odpisového plánu. Příspěvek se snižuje o 5.891,00 Kč z důvodu vyřazení kopírovacího stroje na konci roku 2013. O tuto částku se navyšuje provoz organizace. 

1)	3.798.828,45 Kč pro Oblastní galerii Liberec, příspěvkovou organizaci (OGL)
Oblastní galerie Liberec získala pro rok 2013 zvýšený vyrovnávací příspěvek zřizovatele na provoz, který souvisel s přesunem sídla galerie do nových prostor, budovaných v bývalém objektu Lázní, a souběhem provozu dvou objektů.
Zvýšený příspěvek ve výši 8.500.000 Kč byl schválen usnesením č. 248/13/ZK ze dne 25. 6. 2013 Výše tohoto příspěvku byla odvozena od plánovaného převzetí nové budovy Lázní k 1. červenci 2013. Vlivem zpoždění rekonstrukce došlo k pozdějšímu předání stavby a následnému posunutí termínu převzetí budovy lázní ze strany OGL o zhruba 2 měsíce, čímž došlo k posunu čerpání příspěvku zřizovatele v případě vybavování a zařizování interiérů nebo objednávaní služeb (týká se to především stěhování sbírek, vybalení knihovny, instalace výstav, rozšíření orientačního systému) a přesunu těchto finančních potřeb do roku 2014.
Teprve během užívání nové budovy se projevila potřeba dalších úprav a doplnění techniky, softwaru nebo vybavení. Velkou položkou bylo rovněž pořízení panelů zlepšujících akustické poměry v hlavní bazénové hale. 
Na základě předloženého skutečného čerpání původních rozpočtovaných položek z roku 2013 a vyčíslení přesunuté potřeby do roku 2014, včetně opomenutých výdajů, došla organizace k potřebě přesahující hodnotu vratky.
Nevyčerpaná část příspěvku roku 2013 ve výši 3.798.828,45 Kč byla dle „Smlouvy o poskytnutí vyrovnávací platby za poskytování služeb v obecném hospodářském zájmu“ na začátku roku 2014 vrácena zpět na účet zřizovatele. Z výše uvedených důvodů odbor doporučuje zapojení vratky zpět do rozpočtu příspěvkové organizace v plné výši.

2)	100.954,10 Kč pro Vlastivědné muzeum a galerii v České Lípě, příspěvkovou organizaci (VMGČL)
Vlastivědné muzeum a galerie v České Lípě vykázalo zisk z hlavní činnosti ve výši 100.954,10 Kč. Zisku v hlavní činnosti bylo dosaženo v samotném závěru roku 2013 z důvodu podstatně vyšších vlastních příjmů za záchranné archeologické výzkumy oproti rozpočtovanému předpokladu cca o 200.000,00 Kč. Ve druhé polovině prosince 2013 byly organizaci předloženy doklady k fakturaci za dokončené záchranné archeologické výzkumy v celkové fakturační výši 352.694,00 Kč. Prostředky získané na poslední chvíli již nebyly z hlediska hospodárnosti do konce roku 2013 zapojeny a byly ponechány jako vytvořená rezerva pro hospodaření v roce 2014.
Podle platné „Smlouvy o poskytnutí vyrovnávací platby za poskytování služeb v obecném hospodářském zájmu“ organizace vrátila začátkem roku 2014 zlepšený hospodářský výsledek z hlavní činnosti 2013 zpět na účet zřizovatele v plné výši.  
V roce 2014 musela organizace snížit předpoklad vlastních příjmů a to především z důvodu probíhající rekonstrukce střešního pláště na areálu kláštera v České Lípě. Nebude možné realizovat v plném rozsahu některé akce pro veřejnost, které jsou výrazně příjmové (muzejní noc, vánoční trhy a další), dojde k omezení výstavní činnosti z důvodu uzavření výstavních prostor galerie a ambitu v průběhu roku. Celkově dojde k omezení přístupnosti areálu kláštera pro veřejnost a nebude možno pronajímat některé prostory kláštera např. na svatby a kulturní akce. Lze předpokládat i snížení nájmu za Klášterní restauraci z důvodu omezení přístupu do restaurace a využívání zahradní části restaurace a také možného krátkodobého úplného znepřístupnění prostor restaurace. Výrazně bude omezeno i využívání Klášterní zahrady. 
Z výše uvedených důvodů odbor doporučuje i v tomto případě zapojení vratky zpět do rozpočtu příspěvkové organizace v plné výši.

Přílohy:
027_P01_Rozpis rozpočtu
027_P02_Čerpání Oblastní galerie 2013 - 2014