5. zasedání  Zastupitelstva Libereckého kraje dne 03.06.2014

Bod pořadu jednání:	13.	
		
Název :	Změna rozpočtu - rozpočtové opatření č. 120/14 -  alokace použitelných finančních zdrojů minulých rozpočtových období do rozpočtu kraje 2014	

Důvod předložení:	usnesení rady kraje č. 739/14/RK	

Zpracoval:	Ing. Ilja Štěpánek
vedoucí ekonomického odboru
Ing. Jan Klíma
vedoucí oddělení ekonomických analýz
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 13.5.2014
     
Finanční výbor dne 29.5.2014

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu - rozpočtové opatření č. 120/14, kterým se:
1)	navyšují zdroje kraje 2014 prostřednictvím financování - změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje v celkové výši 111.283.160,21 Kč,	
2)	navyšují jednotlivé výdajové kapitoly rozpočtu kraje 2014 v celkové výši 111.283.160,21 Kč, z toho:	
a)	výdaje v kapitole 919 03 – pokladní správa, ekonomický odbor v úhrnné výši 22.076.160,21 Kč, a to jako finanční rezervy na řešení výkonnosti krajských příspěvkových organizací ve výši 2.000.000,00 Kč a finanční rezervy na řešení věcných, finančních a organizačních opatření orgánů kraje ve výši 20.076.160,21 Kč,	
b)	výdaje v kapitole 914 01 – Působnosti, odbor kancelář hejtmana ve výši 350.000,00 Kč,	
c)	výdaje v kapitole 917 01 – Transfery, odbor kancelář hejtmana ve  výši 410.000,00 Kč,	
d)	výdaje v kapitole 920 04 – Kapitálové výdaje, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ve výši 10.500.000,00 Kč,	
e)	výdaje v kapitole 914 06 – Působnosti, odbor dopravy ve výši 16.467.000,00 Kč,	
f)	výdaje v kapitole 917 06 – Transfery, odbor dopravy ve výši 5.480.000,00 Kč,	
g)	výdaje v kapitole 920 06 – Kapitálové výdaje, odbor dopravy ve výši 3.000.000,00 Kč,	
h)	výdaje v kapitole 923 06 – Spolufinancování EU, odbor dopravy ve výši 9.500.000,00 Kč,	
i)	výdaje v kapitole 914 08 – Působnosti, odbor životního prostředí a zemědělství ve výši 2.300.000,00 Kč,	
j)	výdaje v kapitole 934 08 – Lesnický fond, odbor životního prostředí a zemědělství ve výši 4.000.000,00 Kč,	
k)	výdaje v kapitole 920 14 – Kapitálové výdaje, odbor investic a správy nemovitého majetku ve výši 6.700.000,00 Kč,	
l)	výdaje v kapitole 926 01 – Dotační fond, odbor kancelář hejtmana ve výši 6.000.000,00 Kč,	
m)	výdaje v kapitole 926 02 – Dotační fond, odbor regionálního rozvoje a evropských projektů ve výši 8.000.000,00 Kč,	
n)	výdaje v kapitole 926 04 – Dotační fond, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ve výši 2.000.000,00 Kč,	
o)	výdaje v kapitole 926 05 – Dotační fond, odbor sociálních věcí ve výši 6.000.000,00 Kč,	
p)	výdaje v kapitole 926 06 – Dotační fond, odbor dopravy ve výši 500.000,00 Kč,	
q)	výdaje v kapitole 926 07 – Dotační fond, odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu ve výši 5.000.000,00 Kč,	
r)	výdaje v kapitole 926 08 – Dotační fond, odbor životního prostředí a zemědělství ve výši 3.000.000,00 Kč	
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstkovi hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje na rok 2014.
Termín: 31. 07. 2014

D ů v o d o v á   z p r á v a :

Usnesením č. 445/13/ZK ze dne 23. 11. 2013 byl schválen Zastupitelstvem Libereckého kraje rozpočet kraje na rok 2014. S ohledem na značnou napjatost mezi kraji dostupnými finančními zdroji a resorty požadovanými výdaji na rok 2014 byly ve schváleném rozpočtu kraje řešeny stanovené priority roku 2014 s tím, že resorty kraje byly současně požádány o zpracování a předložení svých výdajových potřeb pro rok 2014, které se nestaly součástí schváleného rozpočtu kraje. Resorty kraje byly následně předloženy jimi spravované potřeby v úhrnné výši 562,6 mil. Kč.    

V souladu s přijatými Zásadami pro použití nerealizovaných výdajů z rozpočtu kraje 2013 v roce 2014 (usnesení rady kraje č. 18/14/RK ze dne 14. 1. 2014) byly v období 1. čtvrtletí 2014 prostřednictvím jednotlivých konkrétních rozpočtových opatření převedeny do rozpočtu kraje 2014 prokazatelné úspory výdajů roku 2013 související s přechodem smluvních závazků kraje z roku 2013 do roku 2014, rozpočtem kraje 2014 nepokrytých a v rozpočtu 2013 neprofinancovaných v úhrnné výši 33 227,15 tis. Kč. Následně změnou rozpočtu - rozpočtovým opatřením č. 20/14 (usnesení zastupitelstva kraje č. 49/14/ZK ze dne 25. 2. 2014) byl do rozpočtu kraje 2014 převeden vyšší než rozpočtem 2013 stanovený objem daňových příjmů kraje a jeho prostřednictvím řešena 1. etapa resortních priorit roku 2014 v úhrnné výši 148 573,41 tis. Kč.

V návaznosti na uzavření účetních knih a zpracování účetních závěrek kraje za rok 2013 byl krajem za rok 2013 vykázán výsledek hospodaření běžného účetního období roku 2013 ve výši 293 083,72 tis. Kč. Po odpočtu výše uvedených rozpočtových opatření činí zůstatek nerozděleného výsledku hospodaření kraje za  rok 2013 111 283,16 tis. Kč. Tento objem se stává předmětem navrhované změny rozpočtu - rozpočtového opatření č. 120/14, jejímž prostřednictvím je řešena 2. etapa resorty zpřesněných navrhovaných priorit kraje pro rok 2014. Předložený návrh vychází z dosavadních výsledků koaličních jednání, pracovních jednání členů rady kraje a byl projednán současně s dotčenými odbory krajského úřadu. 

Navrhovanou změnou rozpočtu jsou řešeny: 

•	alokace finančních prostředků v dotačním fondu kraje v úhrnné výši 27 500 tis. Kč ve prospěch dotačních programů v resortech hejtmana, regionálního rozvoje, školství, sociálních věcí, dopravy, kultury a životního prostředí,   
•	alokace finančních prostředků v lesnickém fondu kraje v úhrnné výši 4 000 tis. Kč pro poskytování příspěvků na hospodaření v lesích, 
•	transfery z rozpočtu kraje resortu dopravy ve výši 5 480 tis. Kč na rekonstrukci komunikací v oblasti Rovenska a resortu hejtmana ve výši 410 tis. Kč na přímou podporu poskytovanou krajem,  
•	investiční výdaje  resortu školství ve výši 17 200 tis. Kč na odstranění havarijních stavů a technická zhodnocení vybraných objektů krajských škol a resortu dopravy ve výši 3 000 tis. Kč na zpracování dokumentace k projektům souvisejících s odstraňováním škod po povodni 2013,  
•	neinvestiční výdaje resortu hejtmana ve výši 350 tis. Kč navazující na aktuální činnosti kraje, resortu dopravy ve výši 16 467 tis. Kč související s profinancováním potřeb drážní a autobusové dopravní obslužnosti a vyúčtováním věcných břemen a resortu životního prostředí ve výši 2 300 tis. Kč na profinancování výdajů souvisejících s likvidací nepovolené skládky Arnoltice - Bulovka a pořízením srovnávací studie toku odpadů,
•	investiční a neinvestiční resortu dopravy ve výši 9 500 tis. Kč na úhradu výdajů spojených s realizací projektu „Přeložka komunikace II/592 Chrastava - III. etapa z 5. výzvy ROP - dopravní infrastruktura,
•	navýšení rozpočtových rezerv kraje na rok 2014 v úhrnné výši 25 076,16 tis. Kč na krytí prokázaných potřeb provozních příspěvků krajem zřizovaných příspěvkových organizací a dalších opatření orgánů kraje. 
     
Schválením navrhované změny rozpočtu - rozpočtového opatření č. 120/14 bude dokončen proces převodů disponibilních finančních prostředků kraje z roku 2013 do rozpočtu kraje 2014 na řešení resorty navrhovaných výdajových priorit roku 2014. Finanční řešení případných dalších potřeb roku 2014 bude možné v nadcházejícím období řešit pouze v rámci upraveného rozpočtu kraje na rok 2014, a to v souladu s opatřeními přijatými radou kraje usnesením č. 652/14/RK ze dne 15. 4. 2014.  

Podrobná úprava výdajové části rozpočtu 2014 v souvislosti se ZR-RO č. 120/14 a navrhovaných objemů finančních prostředků na jednotlivé projekty, akce a aktivity spolu s informativním rozpisem ORG (č.a.), položek, účelových znaků a paragrafů je uvedena v příloze č. 1 tohoto materiálu.

Příloha č. 1 - P01 tabulky ZR-RO č. 120/14