5. zasedání  Zastupitelstva Libereckého kraje dne 03.06.2014

Bod pořadu jednání:	52.	
		
Název :	Změna rozpočtu - rozpočtové opatření č. 89/14 – úpravy v kapitole 92006 a 92306, vratka Regionální radě regionu soudržnosti Severovýchod, kontrolní zjištění u projektu „Mimoň Okružní křižovatka Náměstí ČSLA (II/268 x II/270)“ financovaného z Regionálního operačního programu	

Důvod předložení:	Usnesení č. 539 /14/RK ze dne 15.04.2014	

Zpracoval:	Ing. Jan Čáp
vedoucí odboru dopravy
	
Projednal:	Rada kraje dne 15. 04. 2014
     
Výbor dopravy dne 27. 05. 2014
     
Výbor finanční dne 29. 05. 2014

Předkládá:	Vladimír Mastník
člen rady kraje, řízení resortu dopravy
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 89/14, kterým se:
1.	snižují výdaje v kapitole 92006 – Kapitálové výdaje, odbor dopravy, z akce „Rekonstrukce silnice III/2887 Bozkov“ o částku 2.170 Kč v důsledku nařízeného odvodu za neoprávněně použité finanční prostředky vztahující se k pochybení při administraci zadávacího řízení, který uložil Úřad regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod,	
2.	navyšují výdaje v kapitole 92306 – Spolufinancování EU, odbor dopravy na akci „ROP - II/268 x II/270 Mimoň - OK nám. ČSLA“ o částku 2.170 Kč,	
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstku hejtmana pro resort ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje na rok 2014.
Termín: 30. 06. 2014

Důvodová zpráva
Liberecký kraj na základě provedené administrativní kontroly č. LB/1076/EP/A/PRK/02 k projektu registrační číslo CZ.1.13/1.1.00/19.01076 „Mimoň okružní křižovatka náměstí ČSLA (II/268 x II/270)“ obdržel datovou schránkou dne 6. 3. 2014 pod čj. RRSV 3168/2014 Protokol o výsledku kontroly provedené na základě § 8a zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů a v souladu s § 12 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (dále jen Protokol), kterým bylo Libereckému kraji za porušení rozpočtové kázně u projektu CZ.1.13/1.1.00/19.01076 - „Mimoň okružní křižovatka náměstí ČSLA (II/268 x II/270)“ uloženo do rozpočtu Regionální rady odvést částku ve výši 61.883 Kč.
Protokol byl vydán na základě provedené fyzické kontroly u výše uvedeného projektu realizovaného s příspěvkem Evropské unie prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II. Severovýchod. U projektu byly ze strany Územního odboru realizace projektů v Liberci (dále jen ÚORP) zjištěny následující nedostatky spočívající v tom, že:
Zjištění č. 1 - Pochybení u VŘ 001 - VŘ na dodavatele stavebních prací zadávané ve zjednodušeném podlimitním řízení:
a)	nemožnost ověření splnění lhůty pro poskytnutí Zadávací dokumentace uchazečům, kteří si o ní požádali (dle § 48 odst. 1 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, dále jen ZVZ), 
b)	nedodržení lhůty pro odeslání dodatečných informací uchazečům (dle § 49 odst. 2 ZVZ).
Zjištění č. 2 - Pochybení u VŘ 004 - VŘ na „organizaci VŘ na dodavatele stavby a organizátor JŘBU“: 
a)	Vyhlášení VŘ v jiném režimu,
b)	Nedodržení lhůty 10 dnů od odeslání výzvy pro podání nabídek.
Zjištění č. 3 - Mylná platba nezpůsobilých výdajů ze ZBU projektu.
K výše uvedenému Oznámení a v něm uvedeným skutečnostem podal Liberecký kraj, jakož to příjemce dotace dne 14. 3. 2014 pod č.j. KULK 18131/2014 toto vysvětlení:
Add 2b)	Liberecký kraj musí konstatovat, že zadavatel stanovil lhůtu pro podání nabídek do 6. 4. 2010 do 10:00 hod. a vyzval k podání nabídky 5 subjektů. Z toho 4 subjekty nabídku podaly. Proto je možné usuzovat, že lhůta pro podání nabídek byla vzhledem k rozsahu a složitosti předmětu veřejné zakázky stanovena přiměřeně.
Add 3)	Liberecký kraj musí konstatovat, že zjištění je pravdivé. Platba faktury č. 1111039227 ve výši 18.593 Kč, která se týkala ve skutečnosti uveřejnění PR článku „Opravy silnic po povodních 2010“ deníku Mladá fronta Dnes (objednávka č. OBJ/1259/2011), byla dne 12. 12. 2011 místo z výdajového účtu 19-7964200287/0100 omylem zaplacena ze speciálního účtu ROP 43-7172770257/0100, který je speciálním účtem projektu „Mimoň okružní křižovatka náměstí ČSLA (II/268 x II/270)“. V této souvislosti Liberecký kraj dále konstatuje, že u stejného deníku (vydavatel MAFRA, a.s.) byla objednána na základě objednávky č. OBJ/1107/2011 ve 2 vydáních i inzerce ukončení projektu „Mimoň okružní křižovatka náměstí ČSLA (II/268 x II/270)“. Liberecký kraj se domníval, že tato inzerce byla vyfakturována již výše uvedenou fakturou č. 1111039227, která byla proplacena dne 12. 12. 2011. Proplacení dalších faktur č. 1111039652(ve skutečnosti 1. faktura na inzerci ROP) a č. 1111039903 (ve skutečnosti 2. faktura na inzerci ROP) se uskutečnilo dne 19. 12. 2011 a 27. 12. 2011. Až zjištěním, že místo dvou faktur jsou v rámci projektu ROP uplatňovány 3 faktury, a že faktura č. 1111039227 se projektu ROP netýká, byla společnost MAFRA, a.s. požádána o vrácení omylem provedené platby z účtu ROP k faktuře č. 1111039227 s tím, že duplicitní platba faktury ze správného účtu 19-7964200287/0100 byla již provedena dne 23. 12. 2011. Vrácená částka na účet ROP byla připsána dne 27. 12. 2011.
Došlo k formálnímu pochybení, které nemá přímý finanční dopad.
Liberecký kraj závěrem konstatoval, že:
-	u zjištění č. 1a) se jednalo o formální pochybení bez finančního dopadu a nebyla provedena žádná finanční korekce, 
-	u zjištění č. 1b) se jednalo o formální pochybení bez finančního dopadu a nebyla provedena žádná finanční korekce,
-	u zjištění č. 2a) se jednalo o formální pochybení bez finančního dopadu a nebyla provedena žádná finanční korekce, 
-	u zjištění č. 2b) se jednalo o porušení čl. 9 odst. 1 písm. F) Pokynů pro zadávání veřejných zakázek a čl. XII, bod 12.1 Smlouvy o poskytnutí dotace č. LB/1076/S a §22 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, s možností prominutí ve výši 95 %,
-	u zjištění č. 3) se jednalo o porušení podmínek, které nemá přímý finanční dopad, s možností prominutí ve výši 100 %.
Liberecký kraj na základě výše uvedených skutečností následně zažádal o prominutí odvodu ve výši 95 % z částky ve výši 43.290 Kč, tj. 41.125,50 Kč u zjištění 2b), o prominutí odvodu ve výši 100 % z částky ve výši 18.593 Kč u zjištění 3) a dále o prominutí následně vyměřeného penále.
Dne 26. 3. 2014 obdržel Liberecký kraj od ÚORP Rozhodnutí o námitkách pod čj. RRSV 4338/2014 ze dne 26. 3. 2014, kterým bylo Libereckému kraji sděleno, že Liberecký kraj potvrdil závěry administrativní kontroly č. LB/1076/EP/A/PRK/02 popsané v Protokolu č.j. 3168/2014. 
Vzhledem k tomu, že příspěvková organizace Krajská správa silnic Libereckého kraje, p. o. (dále jen KSS LK) je na základě mandátní smlouvy pověřena řízením projektů realizovaných s příspěvkem evropské unie prostřednictvím Regionálního operačního programu NUTS II. Severovýchod a ztotožňuje se s výsledkem kontroly, navrhla resortu dopravy:
-	zažádat o prominutí odvodu ve výši 41.125,50 Kč a zaplatit v termínu do 18. 4. 2014 zbývající část ve výši 2.164,50 Kč z rozpočtu Libereckého kraje, kapitoly 92306 - Spolufinancování EU, Odbor dopravy, 
-	zažádat o prominutí penále ve výši 100 % z nařízené částky.
Odvod ve výši 5 % z částky ve výši 43.290 Kč vztahující se k porušení čl. 9 odst. 1 písm. F) Pokynů pro zadávání veřejných zakázek a čl. XII, bod 12.1 Smlouvy o poskytnutí dotace č. LB/1076/S a § 22 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, tj. 2.164,50 Kč, bude finančně kryt v roce 2014 rozpočtem rezortu dopravy v kapitole 92306 - Spolufinancování EU, Odbor dopravy, ORG 065044000 - ROP - II/268 x II/270 Mimoň - OK nám. ČSLA.
Liberecký kraj ve věci pochybení u Zjištění č. 2 uvádí, že zadávací řízení veřejné zakázky „Mimoň okružní křižovatka náměstí ČSLA (II/268 x II/270)“ administrovala společnost ERINYES, s.r.o. (nyní AVEZA s.r.o., dále jen „Administrátor“), IČ 28488075 na základě prováděcí mandátní smlouvy č. OLP/1299/2010. Náhrada způsobené škody bude předmětem soudního vymáhání.
S výše uvedeným pochybením byli seznámeni příslušní pracovníci KSS LK a KÚ LK OD.
K výše uvedenému rezort dopravy navrhl následující postup, že:
-	Liberecký kraj v termínu do 18. 4. 2014 zašle k Úřadu Regionální rady Regionu soudržnosti Severovýchod Žádost o prominutí odvodu ve výši 41.125,50 Kč, která bude následně dne 25. 4. 2014 projednána na Výboru regionální rady, a taktéž o prominutí penále ve výši 100 % z nařízené částky,
-	Liberecký kraj na základě usnesení z jednání Výboru regionální rady po obdržení nového platebního výměru provede odvod,
-	Liberecký kraj zajistí úhradu částky dle nového platebního výměru na základě usnesení Výboru regionální rady ze dne 25. 4. 2014. 
Liberecký kraj uhradil neprominutelnou část ve výši 2.164,50 Kč dne 16. 4. 2014. Na základě kladného projednání žádosti o prominutí zbývající části ve Výboru regionální rady dne 25. 4. 2014 obdržel dne 7. 5. 2014 pod č.j. RRSV 6031/2014 Rozhodnutí o prominutí odvodu ve výši 59.718,50 Kč a penále ve výši 59.224,20 Kč a dále dne 12. 5. 2014 Platební výměr č. 11/2014, kterým promíjí vyměřené penále ve výši 59.224,20 Kč.
V rámci změny rozpočtu - rozpočtové opatření č. 89/14Odbor dopravy navrhuje částku ve výši 2.170 Kč vyrovnat snížením akce „Rekonstrukce silnice III/2887 Bozkov“ z kapitoly 92006 - Kapitálové výdaje, odbor dopravy z důvodu toho, že stavební práce dle smlouvy o dílo č. OLP/434/2013 byly již ukončeny a zbytek finančních prostředků, který je alokován v kapitole 92006 (92.650 Kč), už nebude potřeba. Dále navrhuje navýšit kapitolu 92306 o částku 2.170 Kč na odvod z důvodu porušení rozpočtové kázně u výše uvedeného projektu financovaného z Regionálního operačního programu, dopravní infrastruktura.

Přílohy:
052_P01_1076_protokol_o_kontrole
052_P02_platebni_vymer_10-2014
052_P03_rozhodnuti
052_P04_platebni_vymer_11-2014
052_P05_tabulky_ZR-RO_89-14