8. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 23.09.2014

Bod pořadu jednání:	12.	
		
Název :	Rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2015 - 2018	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1324/14/RK	

Zpracoval:	Ing. Ilja Štěpánek
vedoucí ekonomického odboru
Ing. Jan Klíma
vedoucí oddělení ekonomických analýz
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 2.9.2014
     
Finanční výbor dne 18.9.2014

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
Rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2015 – 2018
a ukládá
Mgr. René Havlíkovi, řediteli krajského úřadu umístit Rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2015 - 2018 na webových stránkách Libereckého kraje.
Termín: 16. 10. 2014

D ů v o d o v á  z p r á v a 

Zastupitelstvo Libereckého kraje svým usnesením č. 281/13/ZK ze dne 27. 8.2013 schválilo Střednědobý rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2014 - 2017, který se stal výchozím finančním dokumentem kraje pro sestavení návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2014. Návrh rozpočtu na rok 2014 byl schválen usnesením zastupitelstva č. 445/13/ZK dne 26. 11. 2013.  

Z průběžně předkládaných měsíčních zpráv o plnění rozpočtu kraje 2014 za období leden - srpen 2014 vyplývá, že výchozí parametry rozpočtového výhledu kraje na období 2014 - 2017 jsou v roce 2014 prostřednictvím rozpočtu 2014 postupně naplňovány. Současně ale průběh rozpočtového hospodaření kraje v tomto roce ovlivňuje řada skutečností jak na straně příjmů rozpočtu kraje, tak na straně jeho výdajů, které se s předpoklady, z nichž vycházel schválený rozpočtový výhled kraje do roku 2017, rozchází.   

Na straně příjmů se jedná o příznivější vývoj tvorby daňových příjmů státu, ve kterých se odráží současný pozitivní růst české ekonomiky, a jehož důsledkem je vyšší tvorba daňových příjmů rozpočtu kraje v roce 2014 a lze předpokládat, že tento trend bude mít trvalejší charakter a ovlivní nejenom objem daňových příjmů v letošním roce ale i původně odhadovaný objem daňových příjmů, jako rozhodujícího finančního zdroje rozpočtu kraje pro rok 2015. 
  
Stranu výdajů rozpočtu v letošním roce pak ovlivňují skutečnosti, které nebylo možné v době sestavení návrhu rozpočtového výhledu na období let 2014 - 2017 (srpen 2013) předpokládat a které nebyly zachyceny ani ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2014. Tyto skutečnosti vyplynuly z věcných záměrů a opatření přijatých orgány kraje v průběhu rozpočtového období roku 2014 v převážné většině s finančními dopady do roku 2015 případně následujících. Jedná se mj. o:

•	dofinancování potřeb realizovaných projektů spolufinancovaných EU v návaznosti na ukončení plánovacího období 2007 - 2013/2015     
•	přijatou strategii podpory požární ochrany v LK na období let 2014 - 2016
 (ZK 24. 6. 2014)
•	přijatou strategii podpory sportu v libereckém kraji na období let 2013 - 2016 
(ZK 25. 2. 2014)
•	potřebu vytvoření finančního rámce pro resortní programy dotačního fondu kraje již na úrovni schváleného rozpočtu na příslušné rozpočtové období
•	koupi objektů VÚTS v souvislosti s realizací projektu „Evropský dům“
•	zadání projektové přípravy pro 5. a 6. výzvu ROP v resortu dopravy a další 

Řada těchto skutečností má střednědobý charakter a má-li rozpočtový výhled kraje plnit funkci základního dokumentu kraje, ve kterém budou zahrnuty mj. závazky a záměry kraje pro nadcházející období let 2015 - 2018 a současně plnit funkci řídícího dokumentu pro potřebu sestavení návrhu rozpočtu kraje na rok 2015 příp. následující, bylo nezbytné provést revizi stávajícího schváleného rozpočtového výhledu kraje na období let 2014 - 2017 a zabezpečit jeho aktualizaci, ve které by byly promítnuty dopady změn vnějších i vnitřních podmínek rozpočtového hospodaření kraje v současném období.    

V průběhu července 2014 byly proto jednotlivé resorty požádány o zpracování nezbytných podkladů, ve kterých by byly specifikovány dopady a změny současných podmínek na současné i budoucí hospodaření resortů a jejich potřeb zejména v roce 2015 s výhledem do roku 2018. Obdržené podklady ekonomický resort zpracoval a konstatoval, že přes výrazné posílení finančních zdrojů kraje na rok 2015, požadavky resortů převyšují finanční možnosti kraje o více jak 1 mld. Kč. Proto byly resorty předložené návrhy následně s jejich zástupci individuálně projednány a pro rok 2015 dohodnuty finanční objemy odrážející reálnou potřebu finančních prostředků nezbytnou k finančnímu zajištění smluvních a jím podobných závazků kraje, závazků vyplývajících z přijatých usnesení orgánů kraje včetně výdajů spojených s výkonem samostatných i přenesených působností kraje tak, aby nebyl překročen nastavený finanční rámec roku 2015. 

výdajové limity roku 2015 	
resorty kraje (bez peněžních fondů)	tis. Kč	pro kapitoly	
hejtmana	20 876,00	910; 914; 917; 920; 923	
regionálního rozvoje	11 066,00	 914; 917; 920; 923	
ekonomiky	177 245,98	914; 919; 923; 924	
školství, mládeže a tělovýchovy	328 324,98	913; 914; 917; 920; 923	
sociálních věcí 	117 743,00	913; 914; 917; 920; 923	
dopravy	891 748,59	913; 914; 917; 920; 923	
kultury, památkové péče a cest.ruchu 	108 813,49	913; 914; 917; 920; 923	
životního prostředí a zemědělství	13 823,00	913; 914; 917; 920; 923	
zdravotnictví	214 937,52	913; 914; 917; 920; 923	
právní	1 500,00	914	
územního plánování a stavebního řádu 	1 845,00	914; 920; 	
informatiky	26 169,69	914; 920; 923	
investic a správy nemovitého majetku 	111 067,00	914; 920; 923	
ředitele krajského úřadu	254 834,75	910; 911; 914; 920; 923	
			
peněžní fondy kraje	 tis. Kč	pro kapitoly	
sociální fond	3 635,00	925	
dotační fond	50 000,00	926	
fond ochrany vod	18 000,00	932	
lesnický fond	4 000,00	934	
			
výdaje kraje 2015 celkem	2 355 630,00	

Výdajové resortní limity pro rok 2015 se pak staly výchozími parametry pro projekci rozpočtového výhledu kraje pro období let 2016 - 2018.            

Přílohy:
Příloha č. 1 - Rozpočtový výhled LK na období let 2015 - 2018 - textová část
Příloha č. 2 - Rozpočtový výhled LK na období let 2015 - 2018 - tabulková část