Projednáno - usnesení přijato

10. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 24.11.2015

Bod pořadu jednání:	11.	
		
Název :	Návrh rozpočtu Libereckého kraje na rok 2016	

Důvod předložení:	usnesení Rady Libereckého kraje č. 1717/2015/RK	

Zpracoval:	Ing. Ilja Štěpánek
vedoucí ekonomického odboru
Ing. Anna Matoušková
vedoucí oddělení rozpočtu a financování
Ing. Jan Klíma
vedoucí oddělení ekonomických analýz
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 3.11.2015
     
Finanční výbor dne 19.11.2015

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
a)	rozpočet Libereckého kraje na rok 2016, kterým se stanoví celkový objem příjmů částkou 2.610.076.700 Kč, celkový objem výdajů částkou 2.513.201.700 Kč a kladné saldo ve výši 96.875.000 Kč, určené k úhradě splátek jistin úvěrů na revitalizaci pozemních komunikací a revitalizaci mostů na silnicích Libereckého kraje prostřednictvím třídy 8 – financování,	
b)	věcný a finanční obsah závazných, specifických a dílčích ukazatelů návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2016,	
c)	pravidla, kterými je upraveno hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2016 a která tvoří přílohu č. 1 rozpočtu Libereckého kraje na rok 2016,	
d)	provádět a schvalovat změny rozpočtu kraje 2016 Radou Libereckého kraje prostřednictvím rozpočtových opatření v případech:	
     	1)	změn závazných a specifických ukazatelů rozpočtu kraje v případech, kdy k jejich změně nebo úpravě dojde v průběhu rozpočtového roku v důsledku přijetí rozpočtových opatření nebo rozhodnutí správců kapitol státního rozpočtu, státních fondů, příp. dalších poskytovatelů dotací a příspěvků do rozpočtu kraje, u kterých je předem stanoven účel použití a příjemce takových finančních prostředků převáděných do rozpočtu kraje,	
     	2)	změny závazných a specifických ukazatelů rozpočtu kraje v souvislosti s přijetím finančních prostředků a jejich odesláním na účty příslušných kapitol státního rozpočtu, státních finančních aktiv nebo Národního fondu v rámci finančního vypořádání obcí a kraje za předchozí rozpočtový rok,	
     	3)	změn závazných a specifických ukazatelů rozpočtu kraje v souvislosti s přijetím finančních prostředků od správců kapitol státního rozpočtu, státních fondů, příp. dalších poskytovatelů dotací a příspěvků do rozpočtu kraje na projekty spolufinancované z Evropské unie, u kterých je předem stanoven účel použití nebo které budou zapojeny do rezerv ekonomického resortu na spolufinancování projektů EU u zpětně obdržených plateb za již předfinancované projekty z rozpočtu kraje v předcházejících obdobích,	
     	4)	změn závazných a specifických ukazatelů rozpočtu kraje v případech, kdy k jejich změně nebo úpravě dojde v průběhu rozpočtového roku v souvislosti se zapojením nařízeného odvodu, nebo v souvislosti s vypořádáním, resp. vrácením částky nespotřebovaného nařízeného odvodu od příspěvkové organizace zřízené krajem na financování konkrétní jmenovité akce po ukončení její realizace,	
     	5)	změn závazných a specifických ukazatelů rozpočtu kraje v případech, kdy k jejich změně nebo úpravě dojde v průběhu roku v souvislosti s vypořádáním, resp. vrácením zastupitelstvem prominutého odvodu uloženého z důvodu porušení rozpočtové kázně, příp. prominutého penále z odvodu uloženého z důvodu porušení rozpočtové kázně,	
     	6)	změn specifických ukazatelů v rámci kapitoly 917 - Transfery, pokud k nim dojde v průběhu roku v souvislosti s poskytnutím dotací nebo peněžních darů, kdy o poskytnutí takových dotací nebo peněžních darů rozhoduje dle zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, rada kraje,	
     	7)	změn specifických ukazatelů, resp. zařazení finanční podpory nových projektů do rozpočtu kraje ze zastupitelstvem schváleného zásobníku projektů, tj. příjemcům podle schváleného pořadí, na schválený účel a do navržené výše dotace,	
     	8)	změn dílčích ukazatelů rozpočtu kraje, pokud v jejich důsledku nedochází ke změně závazných nebo specifických ukazatelů schváleného resp. upraveného rozpočtu kraje	
a ukládá
Mgr. René Havlíkovi, řediteli krajského úřadu umístit schválený rozpočet Libereckého kraje na rok 2016 na webových stránkách Libereckého kraje
Termín: 15. 12. 2015

 D ů v o d o v á   z p r á v a :

Výchozími dokumenty pro zpracování návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2016 se staly:
-	zastupitelstvem kraje schválený rozpočtový výhled kraje na období let 2016 - 2019 - usnesení č. 442/15/ZK ze dne 27. 10. 2015,
-	radou kraje schválené výdajové limity resortů pro rok 2016 - usnesení č. 1608/15/RK ze dne 6. 10. 2015,
-	vládou schválený návrh státního rozpočtu ČR na rok 2016 - usnesení č. 748/2015 ze dne 23. 9. 2015, projednaný dne 14. 10. 2015 rozpočtovým výborem PS PČR – usnesení č. 316/RV/2015 a v 1. čtení schválený Poslaneckou sněmovnou PČR – usnesení 929/2015 ze dne 21. 10. 2015,  
-	plnění rozpočtu kraje za období leden až září 2015 - usnesení č. 480/15/ZK ze dne 
27. 10.2015 
-	výsledky pracovních jednání členů rady kraje a odborů krajského úřadu uskutečněných v průběhu přípravy a zpracování návrhu rozpočtu kraje na rok 2016.

Rok 2016 v rozpočtovém výhledu kraje na období do roku 2019 byl rozpočtově aktuálně vybilancován na straně krajem dosažitelného objemu finančních zdrojů, ve kterém se promítly příznivé dopady změn vnějších ekonomických podmínek mj. výrazný růst české ekonomiky v současném období a předpokládané nabytí účinnosti v PS PČR projednávané novely zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní. Tyto skutečnosti umožnily nastavení objemu daňových příjmů kraje pro rok 2016 v rozpočtovém výhledu o cca 227,9 mil. Kč vyšší, než předpokládal původní platný rozpočtový výhled na období let 2015 - 2018.

V celkové bilanci příjmů rozpočtu kraje pro rok 2016 standardně hraje rozhodující roli objem daňových příjmů, který v důsledku výše uvedených skutečností roste v meziročním srovnání 2016/2015 o 11,3% tj. o 250 mil. Kč. Rovněž tak roste i objem příspěvku státního rozpočtu na výkon státní správy a to o 3,3% tj. o 2 mil. Kč. Na úrovni rozpočtu roku 2015 zůstává pro rok 2016 celkový objem příspěvku z rozpočtů obcí určený na financování dopravní obslužnosti v kraji a objem nedaňových příjmů zaznamenává meziroční pokles o 11,4% tj. o 7,9 mil. Kč, ve kterém se promítly opět nižší úrokové sazby na finančních trzích a výpadkem příjmu z pronájmu majetku kraje v důsledku jeho technického zhodnocování (rekonstrukce objektu bývalého VÚTS). Celkový objem finančních zdrojů kraje pro rok 2016 tak dosahuje ve svém součtu výše 2 610,08 mil. Kč a tento objem se stává současně závazným nepřekročitelným finančním limitem pro sestavení návrhu rozpočtu výdajů kraje na rok 2016. 
          
Vyšší objem finančních zdrojů kraje pro 2016 příznivě ovlivnilo bilancování objemů výdajů pro jednotlivé kapitoly rozpočtu kraje pro tento výchozí rok rozpočtového výhledu. Ve srovnání s rokem 2015 tak mohly být významně posíleny kapitálové výdaje kraje a to o 95,3 mil. Kč a výdaje na projekty spolufinancované EU o 48,9 mil. Kč.  Navýšeny byly rovněž objemy výdajů na výkon působností jednotlivých resortů kraje o 39,6 mil. Kč a o 16,7 mil. Kč objem výdajů předurčený k financování provozních příspěvků a vyrovnávacích plateb pro krajem zřizované příspěvkové organizace. V bilanci roku 2016 byly v objemu 16,8 mil. Kč zohledněny vyšší finanční potřeby vyplývající z aktuálního stavu systemizace pracovních pozic krajského úřadu včetně navýšení mzdových tarifů k 1. 1. 2016. 

Vedle vybilancování výše uvedených přímých výdajů kraje pro rok 2016 byly současně i přehodnoceny objemy vynakládané krajem na podporu projektů realizovaných třetími osobami. Meziroční navýšení objemů těchto transferů představuje v úhrnu 44,3 mil. Kč, z toho o 17 mil. Kč byl pro rok 2016 navýšen objem dotačního fondu kraje a o 10,6 mil. Kč navýšena přímá podpora a 17,2 mil. Kč je předurčeno k profinancování zřizovatelem účelově určených potřeb krajských příspěvkových organizací.     

Bilance výdajů pro rok 2016 z rozpočtového výhledu na období let 2016 – 2019 se stala pro radu kraje východiskem pro stanovení výdajových limitů jednotlivým resortům na rok 2016, které, resorty zpracovaly v návaznosti na věcné závazky a potřeby kraje. 

Předložený návrh rozpočtu kraje na rok 2016 je formálně přebytkový, protože kladné saldo mezi objemem rozpočtových příjmů a výdajů ve výši 96 875 000 Kč tvoří splátky jistin bankovních úvěrů, které budou, v souladu s platnou rozpočtovou skladbou, realizovány prostřednictvím třídy 8 – financování. Vlastní návrh rozpočtu kraje na rok 2016 tvoří jeho textová a tabulková část doplněná přílohou, kterou tvoří Pravidla pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu Libereckého kraje v roce 2016.          

Příloha č. 1 – P01_Navrh_rozpoctu_LK_2016_textova_cast 
Příloha č. 2 – P02_Navrh_rozpoctu_LK_2016_tabulkova_cast
Příloha č. 3 – P03_Pravidla_rozpoctu_LK_2016_Priloha_1