7. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 25.08.2015

Bod pořadu jednání:	41.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 169/15 - alokace použitelných finančních zdrojů minulých rozpočtových období do rozpočtu kraje 2015 a úpravy ve výdajových kapitolách 913 07 – Příspěvkové organizace a 917 07 – Transfery, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1180/15/RK	

Zpracoval:	Ing. Ivana Skrbková
ekonom odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu
	
Projednal:	Rada kraje dne 14. 7. 2015
     
Výbor cestovního ruchu, památkové péče a kultury dne 20.8.2015
     
Výbor finanční dne 20. 8. 2015

Předkládá:	Hana Maierová
náměstkyně hejtmana, řízení resortu cestovního ruchu, památkové péče a kultury
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 169/15, kterým se:
1.	navyšují finanční zdroje kraje 2015 prostřednictvím financování - změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje o celkovou částku 2.191.000 Kč,	
2.	snižuje finanční rezerva v kapitole 919 03 – Pokladní správa, ekonomického odboru, o částku 4.772.000 Kč,	
3.	navyšují výdaje v kapitole 913 07 – Příspěvkové organizace, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu, na úpravu provozních příspěvků v celkové výši 6.818.000 Kč, z toho pro:	
     	a)	Krajskou vědeckou knihovnu v Liberci, příspěvkovou organizaci, se sídlem Rumjancevova 1362/1, 460 53 Liberec 1, IČ 00083194, ve výši 716.000 Kč,	
     	b)	Severočeské muzeum v Liberci, příspěvkovou organizaci, se sídlem Masarykova 437/11, 460 01 Liberec I – Staré Město, IČ 00083232, ve výši 887.000 Kč,	
     	c)	Oblastní galerii Liberec, příspěvkovou organizaci, se sídlem Masarykova 723/14, 460 01 Liberec I – Staré město, IČ 00083267, ve výši 4.532.000 Kč,	
     	d)	Vlastivědné muzeum a galerii v České Lípě, příspěvkovou organizaci, se sídlem Náměstí Osvobození 297/1, 470 34 Česká lípa, IČ 00360198, ve výši 438.000 Kč,	
     	e)	Muzeum Českého ráje v Turnově, příspěvkovou organizaci, se sídlem Skálova 71, 511 01 Turnov, IČ 00085804, ve výši 245.000 Kč,	
4.	navyšují výdaje v kapitole 91707 – Transfery, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu, o částku 145.000 Kč na navýšení dotací na výkon Regionálních funkcí  knihoven v Libereckém kraji,	
rozhoduje
o navýšení neinvestičních dotací na výkon Regionálních funkcí knihoven Libereckého kraje v r. 2015 v celkové výši 145.000 Kč, z toho pro:
     	a)	Krajskou vědeckou knihovnu v Liberci, příspěvkovou organizaci, se sídlem Rumjancevova 1362/1, 460 53 Liberec 1, IČ 00083194, ve výši 54.000 Kč,	
     	b)	Městskou knihovnu Jablonec nad Nisou, příspěvkovou organizaci, se sídlem Dolní náměstí 1,  466 01 Jablonec nad Nisou, IČ 64668428, ve výši 27.000 Kč,	
     	c)	Městskou knihovnu Česká Lípa, příspěvkovou organizaci, se sídlem Náměstí Osvobození 297/1, 470 34 Česká Lípa, IČ 00360198, ve výši 30.000 Kč,	
     	d)	Městskou knihovnu Semily, příspěvkovou organizaci, se sídlem Tyršova 49, 513  01 Semily, IČ 00856100, ve výši 34.000 Kč,	
a ukládá
1.	Haně Maierové, statutární náměstkyni hejtmana, pověřené řízením resortu cestovního ruchu, památkové péče a kultury, seznámit se závěrem jednání ředitele jednotlivých příspěvkových organizací odboru	
Termín: 30. 09. 2015
2.	Marku Pieterovi, náměstkovi hejtmana pro resort ekonomiky, investic, správy majetku 
a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje na rok 2015.	
Termín: 30. 09. 2015

Důvodová zpráva

Touto změnou rozpočtu – rozpočtovým opatřením se navyšují finanční zdroje kraje prostřednictvím financování – změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje o celkovou částku 2.191.000 Kč a zároveň se snižuje finanční rezerva v kapitole 919 03 – Pokladní správa, ekonomického odboru, o částku 4.772.000 Kč. Celkem dochází tedy k navýšení výdajů o 6.963.000 Kč, z toho v kapitole 913 07 – Příspěvkové organizace, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu, o částku 6.818.000 Kč a v kapitole 917 07 - Transfery, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu, o celkovou částku 145.000 Kč.

1)	Úpravy ve výdajové kapitole 913 07 - Příspěvkové organizace, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu, ve výši 4.772.000 Kč, řeší narovnání rozpočtů roku 2015 dvou příspěvkových organizací odboru z hlediska stálých provozních potřeb, a to Severočeského muzea v Liberci, příspěvkové organizace (dále jen SČML), a Oblastní galerie Liberec, příspěvková organizace (dále jen OGL).

Pro rok 2015 byl požadován příspěvek na provoz příspěvkových organizací odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu ve výši 96.500.000 Kč, aby byly pokryty nutné potřeby nejen OGL, ale i minimální rozvoj dalších příspěvkových organizací. Zvláště se jednalo o zajištění provozu společného depozitáře v Jablonci nad Nisou, který zajišťuje ze svého rozpočtu SČML.

Tato požadovaná částka byla nejdříve krácena na 95.450.000 Kč a poté z ní ještě opatřením ekonomického odboru vytvořena rezerva ve výši 5%. Tato rezerva je tedy pouze formální, jak bylo avizováno již při schvalování rozpočtu PO, a představuje 4.772.000 Kč nastaveného resortního limitu pro příspěvkové organizace. Nyní předkládáme materiál, který prokazuje potřebnost na základě vývoje skutečnosti a nutnost zapojení této rezervy ve prospěch dvou konkrétních příspěvkových organizací. Především se jedná o navýšení rozpočtu Oblastní galerie Liberec a dále pak alespoň minimální posílení rozpočtu Severočeského muzea v Liberci jako částečný příspěvek na financování provozu depozitáře v Jablonci nad Nisou.

a) Oblastní galerie Liberec, příspěvková organizace ……………………… +4.355.000 Kč

OGL zahájila svůj provoz pro veřejnost v budově bývalých městských lázní 28. 02. 2014, působí tedy již více než jeden rok v novém a pro své potřeby upraveném objektu. Jedná se o podstatně větší prostor a zcela nové provozní podmínky. Zatímco v roce 2014 hospodařila OGL s rozpočtem v celkové výši 22.998.828,45 Kč, na rok 2015 jí mohlo být poskytnuto pouze 16.278.000 Kč, ačkoli byl požadavek OGL na příspěvek 21.800.000 Kč (včetně odpisů) a vycházel z uzavřených smluvních vztahů na rok 2015 i z výstavních a provozních potřeb organizace. Jak bylo výše uvedeno, po vytvoření 5% rezervy z prostředků požadovaných resortem na provoz PO, musel být rozpočet OGL snížen, bylo využito zapojení rezervního i investičního fondu, ale přesto zůstaly výrazně nepokryty především výdaje na energie a ostatní služby. Vývoj skutečnosti za uplynulých pět měsíců tohoto roku potvrdil původní předpoklad. 

1. spotřeba energie						 	                 +2.960.090 Kč
celkem očekávané náklady	5.500.000 Kč
schválený rozpočet	2.539.910 Kč

Plánovaná spotřeba energií -  jedná se o dodávky tepla a elektrické energie, částka stanovená pro celý rok 2015 vychází ze skutečnosti roku předchozího i z fakturace za období  leden – květen 2015 a představuje požadavek na dofinancování ve výši 2.960.090 Kč. 

teplo	2.440.000 Kč	
elektrická energie	3.060.000 Kč	
celkem 	5.500.000 Kč	

2. ostatní služby        	+2.258.490 Kč
celkem očekávané náklady	5.661.780 Kč
schválený rozpočet                                                                                                                                  3.403.290 Kč	

Mimo zajištění odborných činností, které galerie provádí v souladu se zřizovací listinou, je nutné zabezpečit také provozní činnosti související s novou budovou. Jedná se především o servis zařízení a technologií vyplývající ze servisních smluv a provádění revizí zařízení a technologií vyplývajících z obecně platných norem a nařízení. Ke zvýšení nákladů došlo například v souvislosti s předpisy požární ochrany a bezpečnosti práce nebo se správou počítačové sítě (v obou případech o 50 %). Zcela nové náklady pak znamenají servisní a revizní činnosti na technologii hasicího systému, klimatizaci, měření a regulaci, úpravu vody.

I když je tato položka omezena jen na nejnutnější nasmlouvané úkony v oblasti servisních služeb, pravidelných revizních kontrol a provozní údržby, nedostává se na pokrytí výdajů v rozpočtu pro rok 2015 částka 2.258.490 Kč. 
Žádost o navýšení příspěvku od zřizovatele byla snížena úspěšným získáním dotací a příspěvků ze strany OGL ve výši 920.000 Kč a tak na dorovnání rozpočtu navrhujeme zapojit částku 4.355.100 Kč, tak by se příspěvek Libereckého kraje přiblížil požadavku na pokrytí skutečných potřeb organizace.

b) Severočeské muzeum v Liberci, příspěvková organizace ………………….+417.000 Kč

Významnou položku v rozpočtu SČML představují náklady na provoz depozitáře v Jablonci nad Nisou - společné prostory pro ostatní organizace resortu cestovního ruchu, památkové péče a kultury (muzea). 
SČML dostalo budovu depozitáře do užívání 1. 4. 2012. V roce 2012 obdrželo muzeum investiční dotaci na EZS a EPS ve výši 1.000.000 Kč a navýšení příspěvku o 1.100 000 Kč na provozní náklady depozitáře a 42.255 Kč na odpisy budovy. V roce 2013 došlo k navýšení příspěvku o 422.000 na provozní náklady depozitáře (opravy). V letech 2013 a 2014 byl postupně snížen příspěvek z rozpočtu kraje na provoz muzea o 5%. Od roku 2014 tedy nedostává muzeum již žádný příspěvek na zajištění provozu depozitáře, přičemž jeho předpokládané náklady (zejména na opravy, energie a odpisy) jsou odhadovány minimálně na 500.000 Kč ročně a jsou to finance, které hradí organizace bez trvalého navýšení rozpočtu. Nutná úsporná opatření tak omezují hlavní činnost muzea. Vhledem k omezeným zdrojům navrhujeme posílit rozpočet SČML pro rok 2015 o 417.000 Kč.

Vývoj příspěvku zřizovatele v letech 2012-2015:	
				     		      v tis. Kč
Severočeské muzeum v Liberci	Příspěvek na provoz	Odpisy	Celkem	
2012	16 044,26	1 698,00	17 742,26	
2013	15 699,00	1 923,00	17 622,00	
2014	14 522,00	1 818,00	16 340,00	
2015	14 525,00	1 815,00	16 340,00	

2)	Úpravy ve výdajové kapitole 913 07 - Příspěvkové organizace, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu, ve výši 2.046.000 Kč, a v kapitole 917 07 ve výši 145.000 Kč, celkem tedy o 2.191.000 Kč, souvisí se zákonným navýšením tarifních mezd o 3,5 % včetně sociálního a zdravotního pojištění a 1% zákonného přídělu do FKSP na základě nařízení vlády ČR č. 224 ze dne 15. října 2014, které bude poskytnuto na základě dodatků ke smlouvám takto:
	v Kč	
913 07 - Příspěvková organizace, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu 	Navýšení  2015	
Krajská vědecká knihovna v Liberci, příspěvková organizace	716 000,00	
Severočeské muzeum v Liberci, příspěvková organizace	470 000,00	
Oblastní galerie Liberec, příspěvková organizace	177 000,00	
Vlastivědné muzeum a galerie v České Lípě, příspěvková organizace	438 000,00	
Muzeum Českého ráje v Turnově, příspěvková organizace	245 000,00	
Celkem	2 046 000,00	
917 07 – Transfery, odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu - Regionální funkce  knihoven Libereckého kraje	Navýšení  2015	
Krajská vědecká knihovna v Liberci 	54 000,00	
Městská knihovna Jablonec nad Nisou	27 000,00	
Městská knihovna Česká Lípa	30 000,00	
Městská knihovna Semily	34 000,00	
CELKEM  RFK	145 000,00	
C E L K E M  zákonné navýšení tarifní mezd o 3,5 %	2 191 000,00	

Příloha:
041_P01_Rozpis rozpočtu