8. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 29.09.2015

Bod pořadu jednání:	50.	
		
Název :	Změna rozpočtu - rozpočtové opatření č. 239/15 – snížení výdajů v kapitole 920 06 - Kapitálové výdaje, odbor dopravy a navýšení kapitoly 923 06 - Spolufinancování EU, odbor dopravy; navýšení akce „ROP - III/2784 Liberec-OK České mládeže“	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1432/15/RK ze dne 8. 9. 2015	

Zpracoval:	Ing. Pavel Schröter
ekonom odboru dopravy
Ing. Vladimír Petera
zaměstnanec oddělení pozemních komunikací
	
Projednal:	Rada kraje dne 8. 9. 2015
     
Výbor dopravy dne 22. 9. 2015
     
Finanční výbor dne 24. 9. 2015

Předkládá:	Vladimír Mastník
člen rady kraje, řízení resortu dopravy
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu - rozpočtové opatření č. 239/15, kterým se:
1.	v kapitole 920 06 - Kapitálové výdaje, odbor dopravy snižují výdaje u akce „Modernizace silnice Horka u Staré Paky – Dolní Branná“ výši 1.661.644 Kč,	
2.	v kapitole 923 06 – Spolufinancování EU, odbor dopravy navyšují výdaje u akce „ROP - III/2784 Liberec-OK České mládeže“ ve výši 1.661.644 Kč,	
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstku hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje na rok 2015.
Termín: 31. 10. 2015

 Důvodová zpráva
1) Zastupitelstvo dne 29. 10. 2013 schválilo Smlouvu o poskytnutí účelové dotace Královéhradeckému kraji z rozpočtu Libereckého kraje, na projekt „Rozšíření průmyslové zóny Vrchlabí – jih, regionální infrastruktura“ - smlouva č. OLP/1771/2013. Maximální výdaje za roky 2013, 2014 a 2015 by měly činit 47.000.000 Kč. V roce 2013 bylo uhrazeno 1.140.739,60 Kč, v roce 2014 16.938.747,33 Kč a v roce 2015 5.564.188,48 Kč, takže v současné době zbývá v rozpočtu odboru dopravy 23.356.324,59 Kč. Do konce roku 2015 by měly být ještě 3 dílčí vyúčtování, ale většina finančních prostředků bude zaslána na Královéhradecký kraj až na podzim 2015. Z tohoto důvodu navrhuje předkladatel převést částku 1.661.643,66 Kč z akce „Modernizace silnice Horka u Staré Paky – Dolní Branná“ na akci „ROP - III/2784 Liberec-OK České mládeže“ s tím, že alokace finančních prostředků do skutečné výše čerpání u akce „Modernizace silnice Horka u Staré Paky – Dolní Branná“, bude částečně řešena z úspor vzešlých při výběrových řízení na zhotovitele: PD IROP - II/268 Mimoň - hranice Libereckého kraje, PD IROP - II/290 Roprachtice – Kořenov a PD IROP - II/610 Turnov - hranice Libereckého kraje, kde v současné době probíhá uzavření smluv s vybranými zhotoviteli a částečně bude pokryta z příjmů odboru dopravy – poplatky, náklady řízení, věcná břemena, sankční poplatky od obcí a prodej pozemků. 
2) Dne 12. 1. 2015 byla podána Libereckým krajem na Územní odbor realizace programu (dále jen ÚORP) závěrečná Žádost o platbu (dále jen ŽoP), která se týkala se projektu „Přestavba křižovatky silnice I/35 a ul. České mládeže – II. etapa“, registrační číslo CZ.1.13/1.1.00/19.01073. Následně byla dne 20. 1. 2015 zahájena ze strany ÚORP kontrola (administrativní i fyzická) INTERIM se žádostí o platbu doručením oznámení o zahájení kontroly č. j. RRSV 1029/2015 ze dne 20. 1. 2015.
Protože se jedná o závěrečné vyúčtování projektu, kdy na základě aktuální výše způsobilých výdajů vznikl Libereckému kraji přeplatek investiční části dotace a Liberecký kraj dále žádá o proplacení druhé zálohové platby, kterou tvoří pouze neivestiční dotace, bude tato neinvestiční dotace Libereckému kraji proplacena až po té, kdy bude na účet Řídícího orgánu (dále jen ŘO) vrácen přeplatek dotace a dále až po té, kdy budou na účet ŘO vráceny úroky generované na zvláštním bankovním účtu projektu. K úhradě nevyčeprané části dotace a vyčíslení zbývajících úroků bude Liberecký kraj vyzván. Z přehledu čerpání investiční dotace vyplynulo, že některé položky nebyly čerpány. Jednalo se o méněpráce, které vycházely ze změn stavby. Zároveň vznikly vícepráce, které též vycházely z nutných změn během výstavby. Celkem se jednalo o 12 změnových listů pro vícepráce i méněpráce. Všechny změny byly nahlášeny v průběhu realizace a vícepráce byly Libereckým krajem uplatňovány. Kontrolní orgán některé ze změn (méněpráce i vícepráce) shledal jako nezpůsobilé, protože nesplňovaly charakter způsobilosti výdajů, konkrétně kap. 1 „Obecná pravidla způsobilosti výdajů“ dle ustanovení přílohy č. 8 PPŽP Metodiky způsobilých výdajů pro ROP SV a rovněž ustanovení v kap. 6.2.3 PPŽP. Změny zároveň neměnily charakter projektu a plně byl naplněn indikátor projektu. 
V ŽoP Liberecký kraj vyčíslil částku neuplatněných investičních způsobilých výdajů (přeplatek v rámci poskytnuté zálohy na investiční dotaci) v celkové výši  40.955.383,08 Kč, z čehož investiční dotace měla činit 37.883,729,35 Kč. Dle ÚORP je ale tato částka následující:
 	CZV (Kč)	
A	1. ŽoP (zálohová platba)	55.702.183,55	
B	2. ŽoP (vratka)	16.972.037,04	
C	4. ŽoP (aktuální výše CZV) 	37.068.502,85	
	přeplatek (A-B-C)	1.661.643,66	
Přeplatek ve výši 1.661.643,66 Kč, který se skládá z „neprostavěné“ investiční dotace ve výši 846.417,16 Kč a „neuznatelné dotace“ ve výši 815.226,50 Kč vztahující se k neoprávněnně uplatněným výdajům ve výši 881.325,95Kč vč. DPH, bude povinen Liberecký kraj vrátit na účet poskytovatele dotace během měsíce září 2015 na základě již obdrženého Protokolu o kontrole č.j. RRSV 11141/2015 od ÚORP. 
Přílohy:
050_P01_tabulky_ZR-RO_239-15