Upraveno po projednání

2. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 23.02.2016

Bod pořadu jednání:	55.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 55/16 – alokace použitelných finančních zdrojů minulého rozpočtového období do rozpočtu kraje 2016	

Důvod předložení:	usnesení Rady Libereckého kraje č. 264/16/RK	

Zpracoval:	Ing. Ilja Štěpánek
vedoucí ekonomického odboru
Ing. Jan Klíma
vedoucí oddělení ekonomických analýz
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 16.2.2016
     
Finanční výbor dne 18.2.2016

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu - rozpočtové opatřením č. 55/16, kterým se:
I.	navyšují zdroje kraje 2016 prostřednictvím financování - změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje v celkové výši 282.154.000 Kč	
II.	zahrnuje financující operace ve výši 50.000.000 Kč určená k mimořádné úhradě splátky jistiny úvěru na komplexní revitalizaci mostů na silnicích II. a III. třídy na území Libereckého kraje prostřednictvím třídy 8 – financování	
III.	navyšují výdaje kapitol rozpočtu kraje 2016 v celkové výši 232.154.000 Kč, z toho:	
     	1)	výdaje v kapitole 912 04 – Účelové příspěvky PO, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu v celkové výši 22.900.000 Kč, v tom:

a) Střední průmyslová škola strojní a elektro. a VOŠ, Liberec - výměna otvorových výplní a oprava fasády vč. termo izolačního nátěru ve výši 14.000.000 Kč,
b) Gymnázium a SOŠ pedagogická, Liberec - výměna umělého trávníku víceúčelového hřiště a pořízení mantinelového systému ve výši 1.900.000 Kč,
c) SPŠ stavební, Liberec - úprava šaten včetně pořízení vybavení ve výši 1.000.000 Kč,
d) SPŠ, Česká Lípa - částečná oprava fasády hlavního objektu ve výši 6.000.000 Kč,	
     	2)	výdaje v kapitole 912 05 – Účelové příspěvky PO, odbor sociálních věcí, akce DD Sloup v Čechách - obnova zařízení kuchyně a prádelny ve výši 800.000 Kč,	
     	3)	výdaje v kapitole 912 07 – Účelové příspěvky PO, odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu v celkové výši 900.000 Kč, v tom:

a) stěhování a uložení sbírkových předmětů Severočeského muzea v Liberci, z lokality Grabštejn ve výši 500.000 Kč,
b) Severočeské muzeum – ošetření zaplísněných obrazů ve výši 400.000 Kč,	
     	4)	výdaje v kapitole 913 07 – Příspěvkové organizace, odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu ve výši 1.000.000 Kč,	
     	5)	výdaje v kapitole 914 07 – Působnosti, odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu, marketingová podpora ve výši 700.000 Kč,	
     	6)	výdaje v kapitole 917 01 – Transfery, odbor kancelář hejtmana, „výročí bitvy u Ostašova“ ve  výši 100.000 Kč,	
     	7)	výdaje v kapitole 917 02 – Transfery, odbor regionálního rozvoje a evropských projektů, podpora neziskového sektoru v LK ve  výši 200.000 Kč,	
     	8)	výdaje v kapitole 917 04 – Transfery, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu v celkové výši 10.327.000 Kč, v tom:

a) Sport v regionu - významné kluby a reprezentace ve výši 10.000.000 Kč,
b) Program k naplňování Koncepce podpory mládeže na krajské úrovni 2016 ve výši 127.000 Kč,
c) pakt zaměstnanosti ve výši 200.000 Kč,	
     	9)	výdaje v kapitole 917 06 – Transfery, odbor dopravy, oprava lávky Rádlo ve výši 300.000 Kč,	
     	10)	výdaje v kapitole 917 07 – Transfery, odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu v celkové výši 1.350.000 Kč, v tom:

a) obnova věšadlového mostu v Bystré nad Jizerou ve výši 1.200.000 Kč,
b) koncert České filharmonie v Liberci ve výši 150.000 Kč,	
     	11)	výdaje v kapitole 917 09 – Transfery, odbor zdravotnictví, zajištění lékařské pohotovostní služby v kraji ve výši 4.654.000 Kč,	
     	12)	výdaje v kapitole 919 03 – Pokladní správa, ekonomický odbor, finanční rezervy na řešení výkonnosti krajských příspěvkových organizací ve výši 12.000.000 Kč,	
     	13)	výdaje v kapitole 920 06 – Kapitálové výdaje, odbor dopravy, velkoplošné opravy silnic II. a III. tříd na území Libereckého kraje ve výši 130.000.000 Kč,	
     	14)	výdaje v kapitole 920 14 – Kapitálové výdaje, odbor investic a správy nemovitého majetku v celkové výši 21.300.000 Kč, v tom:

a) Gymnázium Frýdlant - zateplení fasády ve výši 7.500.000 Kč,
b) VOŠ mezinárodního obchodu a OA, Jablonec n. N. - zateplení části budovy a podlahy půdního prostoru ve výši 4.600.000 Kč,
c) DD Rokytnice n. Jizerou - vybudování nového výtahu ve výši 3.000.000 Kč,
d) DD Český Dub - výměna oken hlavní budovy ve výši 1.800.000 Kč,
e) DD Vratislavice n. Nisou - přípravné práce na rekonstrukce objektu ve výši 500.000 Kč,
f) Jedličkův ústav - sanace a podřezávka části budovy B ve výši 1.100.000 Kč,
g) DD Sloup v Čechách - rekonstrukce kuchyně ve výši 2.000.000 Kč,
h) Jedličkův ústav - rekonstrukce sociálního zázemí ve výši 800.000 Kč,	
     	15)	výdaje v kapitole 926 01 – Dotační fond, odbor kancelář hejtmana, program podpory požárních jednotek požární ochrany ve výši 2.500.000 Kč,	
     	16)	výdaje v kapitole 926 02 – Dotační fond, odbor regionálního rozvoje a evropských projektů, program obnovy venkova ve výši 10.000.000 Kč,	
     	17)	výdaje v kapitole 926 02 – Dotační fond, odbor regionálního rozvoje a evropských projektů, program podpory regionálních výrobků, výrobců a tradičních řemesel ve výši 1.000.000 Kč,	
     	18)	výdaje v kapitole 926 04 – Dotační fond, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu, program podpory sportovní činnosti dětí a mládeže ve sportovních klubech ve výši 4.873.000 Kč,	
     	19)	výdaje v kapitole 926 07 – Dotační fond, odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu, program cestujeme s LK a poznáváme kulturu v regionu ve výši 250.000 Kč,	
     	20)	výdaje v kapitole 925 15 – Sociální fond, odbor kancelář ředitele ve výši 2.000.000 Kč,	
     	21)	výdaje v kapitole 931 01 – Krizový fond, odbor kancelář hejtmana ve výši 5.000.000 Kč	
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstkovi hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje na rok 2016.
Termín: 31. 03. 2016

D ů v o d o v á   z p r á v a :

Schválený rozpočet Libereckého kraje na rok 2015 byl sestaven na předpokládaných, kraji dostupných finančních zdrojích o celkovém objemu 2 366 mil. Kč. Rozpočtovaný objem těchto finančních zdrojů kraje byl sestaven v podstatě ze dvou skupin příjmů. V prvé řadě to byly daňové příjmy ve výš 2 211 mil. Kč tj. 93,4 % celkového rozpočtového objemu finančních zdrojů kraje na rok 2015 a ostatní běžné příjmy v objemu 155 mil. Kč   

Z výše uvedeného poměru dvou skupin příjmů vyplývá, že úroveň financování věcných potřeb a činností kraje v daném rozpočtovém období je rozhodujícím způsobem ovlivňováno vývojem tvorby daňových příjmů kraje a je na místě připomenout, že první tři měsíce roku 2015 nenasvědčovaly tomu, že by se rozpočtového hospodaření kraje pohybovalo v klidných vodách. Plnění daňových příjmů za období 1. čtvrtletí 2015 zaznamenalo propad na rozpis sváleného rozpočtu 2015 45 mil. Kč, co však bylo horším zjištěním, že na dosaženou skutečnost roku předchozího tj. 2014 ztrácel kraj na daňových příjmech více jak 82 mil. Kč. 

Do pololetí 2015 se v daňových příjmech kraj srovnal se schváleným rozpočtem, ale ve srovnání s dosaženou skutečností roku 2014 však neustále ztrácel téměř 16 mil. Kč. Na úroveň dosažené skutečnosti roku 2014 se kraj dostal až na konci 3. čtvrtletí 2015 a když vezmeme do úvahy to, že meziroční nárůst objemu daňových příjmů kraje v období 2014/2015 představoval v absolutním vyjádření jejich tvorbu o 86 mil. Kč vyšší, bylo uplynulé období v rozpočtových zdrojích pro kraj dost napjaté a stresující. 

Průběh 4. čtvrtletí přinesl v naplňování daňových příjmů zvrat a kraj tak mohl na konci roku konstatovat, že v daňových příjmech za rok 2015 přišlo o 237 mil. Kč více, než předpokládal rozpočet. Vyšší tvorba daňových příjmů tak ovlivnila závěru roku 2015, kdy z hlediska jejich využití pro rozpočet 2015 již nebyla zcela reálná a stala se tak součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2015. 

Na základě výsledků meziresortních jednání a v souladu s radou kraje přijatými zásadami pro využité finančních zdrojů z roku 2015 v rozpočtu kraje 2016 je proto předkládáno rozpočtové opatření, kterým jsou zapojovány tyto zdroje v návaznosti na priority nastavené schváleným rozpočtem kraje na rok 2016 a ve kterém jsou již zohledněny schválené rozpočtové opatření č. 40/16, kterým byly navýšeny finanční zdroje Lesnického fondu kraje pro rok 2016 o 2,5 mil. Kč na podporu zmírnění následků sucha na stav lesů v Libereckém kraji a samostatné rozpočtové opatření č. 56/16, kterým je řešena přímá investiční podpora kraje ve výši 2,3 mil. Kč na pořízení nákladního automobilu Divadlu F. X. Šaldy v Liberci.   

Reálný objem pro zapojení aktuálního zůstatku vyšší tvorby daňových příjmů z roku 2015 pro předkládané rozpočtové opatření je 232 154 tis. Kč, ze kterého jsou navrhovány upravit výdaje kraje pro rok 2016 v souladu s nastavenými prioritami rozpočtu kraje, kterými jsou především:

-	kapitálové výdaje spojené s financováním velkoplošných oprav havarijních úseků komunikací v kraji (130 000 tis. Kč); technickým zhodnocením objektů škol a školských zařízení (12 100 tis. Kč) a zařízení sociální péče (9 200 tis. Kč),
-	peněžní fondy kraje především dotační fond (18 623 tis. Kč) v programech podpory jednotek požární ochrany, obnovy venkova, podpory regionálních výrobků a programu podpory sportu dětí a mládeže, dále krizový fond (5 000 tis. Kč) a sociální fond (2 000 tis. Kč),
-	financování příspěvkových organizací v resortu kultury (1 000 tis. Kč), vytvoření finanční rezervy k naplnění záměru změny zřizovatelských funkcí mezi krajem a statutárním městem Liberec (12 000 tis. Kč) včetně poskytnutí účelových příspěvků krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím na vybrané akce a činnosti v resortu školství (22 900 tis. Kč), sociální péče (800 tis. Kč) a kultury (900 tis. Kč), 
-	financování přímé podpory poskytované resorty hejtmana (100 tis. Kč), regionálního rozvoje (200 tis. Kč), školství, mládeže, tělovýchovy a sportu (10 327 tis. Kč), dopravy (300 tis. Kč), kultury, památkové péče a cestovního ruchu (1 350 tis. Kč) a zdravotnictví (4 654 tis. Kč).  

V části navrhovaného rozpočtového opatření je řešena jedna z dalších priorit kraje při hospodaření s rozpočtovými prostředky, kterou je snižování zadluženosti kraje. Pro naplnění této priority je navrhováno provedení finanční operace, jejímž předmětem se stane mimořádná úhrada splátky jistiny úvěru na financování komplexní revitalizace mostů na silnicích II. a III. třídy na území Libereckého kraje ve výši 50 mil. Kč v roce 2016, a to prostřednictvím třídy 8 – financování rozpočtové skladby.
  
Schválením navrhované změny rozpočtu – rozpočtového opatření č. 55/16 budou v rozpočtu kraje pro rok 2016 navýšeny výdajové limity dotčených resortů následovně:

-	hejtmanství			 	    7 600 000 Kč
-	regionální rozvoj		 	  11 200 000 Kč	
-	ekonomika				  12 000 000 Kč
-	školství				              38 100 000 Kč
-	sociální věci				       800 000 Kč
-	doprava				130 300 000 Kč
-	kultura					    4 200 000 Kč	
-	zdravotnictví  				    4 564 000 Kč
-	investice a správa majetku 	 	  21 300 000 Kč 
-	krajský úřad				    2 000 000 Kč			 

a navýšeny limity výdajů v dotčených kapitolách rozpočtu kraje 2016:

912 – účelové příspěvky příspěvkovým organizacím 	  24 600 000 Kč
913 – provozní příspěvky příspěvkovým organizacím 	    1 000 000 Kč
914 – působnosti					       700 000 Kč
917 – transfery, přímá podpora  				  16 931 000 Kč
919 – pokladní správa					  12 000 000 Kč
920 – kapitálové výdaje					151 300 000 Kč 
925 – sociální fond					    2 000 000 Kč
926 – dotační fond					  18 623 000 Kč
931 – krizový fond					    5 000 000 Kč

Podrobná úprava výdajové části rozpočtu 2016 v návaznosti na změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 55/16 promítnutá do upravených objemů finančních prostředků na jednotlivé projekty, akce a aktivity kraje a doplněná o rozpis čísel akcí, položky a paragrafy rozpočtové skladby je uvedena v příloze č. 1 tohoto materiálu.

Příloha č. 1 – P01 tabulky ZR-RO č. 55/16