Projednáno - usnesení přijato

3. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 29.03.2016

Bod pořadu jednání:	28.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 84/16 – alokace použitelných finančních zdrojů minulých rozpočtových období do rozpočtu kraje 2016, navýšení výdajů kapitoly 911 15 – Krajský úřad, úprava systemizace krajského úřadu	

Důvod předložení:	Usnesení č. 310/16/RK	

Zpracoval:	Mgr. Marie Filipová
vedoucí odboru kancelář ředitele
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 1.3.2016
     
Finanční výbor dne 24.3.2016

Předkládá:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 84/16, kterým se navyšují finanční zdroje kraje 2016 prostřednictvím financování - změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje o částku 500.000 Kč a současně navyšují výdaje rozpočtu v kapitole 911 15 - Krajský úřad, odbor kancelář ředitele o částku 500.000 Kč, a to z důvodu navýšení počtu zaměstnanců na odboru regionálního rozvoje a evropských projektů
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstkovi hejtmana, řízení rezortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje roku 2016.
Termín: 30. 04. 2016

Důvodová zpráva

Ředitel krajského úřadu navrhuje provést změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 84/16, kterým dojde k navýšení finančních zdrojů kraje 2016 prostřednictvím financování - změnou stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kraje o částku 500.000 Kč a současně k navýšení výdajů rozpočtu v kapitole 911 15 - Krajský úřad, odbor kancelář ředitele o částku 500.000 Kč.

Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 84/16 je předkládána na základě potřeby finančně zajistit obsazení nově zřízené pracovní pozice na odboru regionálního rozvoje a evropských projektů. 

Navýšení platových nákladů z důvodu zřízení pracovní pozice na odboru regionálního rozvoje a evropských projektů

V současné době připravuje odbor regionálního rozvoje a evropských projektů projekty investičního a neinvestičního charakteru, které budou postupně předkládány do vyhlášených výzev v rámci jednotlivých operačních programů. Dle podmínek většiny programů nejsou v rámci investičních projektů způsobilé osobní výdaje pro financování členů projektových týmů (projektových a finančních manažerů). Z tohoto důvodu musí být tyto projekty administrativně zajišťovány kmenovými zaměstnanci odboru. Aktuálně se přípravě těchto projektů věnuje 6 zaměstnanců.

V roce 2016 je připravováno celkem cca 50 projektů za více než 3 mld. Kč, u kterých nelze uplatnit osobní výdaje. Je dlouhodobě neudržitelné dosahovat požadované kvality práce u přípravy projektů a při jejich realizaci v počtu 6 zaměstnanců. V současné době navíc odbor nedisponuje žádnou pracovní pozicí finančního manažera, která by odborně zajišťovala administraci projektů ve vztahu k zamezení vzniku zbytečných nezpůsobilých výdajů v souvislosti s přípravou jednotlivých projektů v co nejkratších možných termínech. V příloze č. 4 je uveden přehled všech v současné době připravovaných projektů, na kterých se těchto 6 zaměstnanců podílí.

Přínosy řešení spočívajícího ve zřízení nové pracovní pozice finančního manažera:
1)	Zkvalitnění práce odboru v ekonomických agendách, neboť projektoví manažeři nejsou v ekonomických agendách experty a občas mohou vzniknout zbytečné chyby, které musí být následně řešeny a napravovány ve spolupráci s ekonomickým odborem. Ze strany ekonomického odboru je při řešení účetních operací spojených s realizací projektů předpokládána znalost zákona o účetnictví, což není schopen odbor regionálního rozvoje a evropských projektů v současné době garantovat.
2)	Odlehčení části pracovních činností projektovým manažerům, kteří se budou moci plně soustředit na projektové řízení více projektů současně. Zejména při realizaci projektů se ukazuje, že ve chvíli, kdy projektový manažer řeší ekonomickou stránku projektu (správné zaúčtování operací, převod majetku apod.), dochází ke zdržování v rámci administrace samotného projektu. Zároveň může dojít k tomu, že pokud např. na začátku realizace projektu není s dostatečnou odborností daný projekt správně účtován, je pak již při závěrečném vyúčtování projektu oprava často neproveditelná a tím pádem se zvyšuje riziko nezpůsobilých výdajů kraje.
3)	Zjednodušení komunikace v rámci úřadu, neboť kontaktní osoba v ekonomických agendách bude pro ostatní odbory pouze jedna. V současné době komunikuje např. s ekonomickým odborem každý projektový manažer sám, což je za prvé neefektivní z hlediska přenosu informací a kvality práce, za druhé nepřehledné a za třetí nejednotné. Kromě ekonomických agend bude mít tato úprava přínos i v oblasti řešení evidence majetku pořízeného v rámci jednotlivých projektů, která by také spadala mezi agendy finančního manažera.
Nově vytvořená pracovní pozice je zařazena v souladu s legislativou do 11. platové třídy. Je zřízena na dobu neurčitou a platové náklady budou plně hrazeny z rozpočtu krajského úřadu. Tzn., že bude nutné finančně zajistit platové náklady na zaměstnance včetně v čase se vyskytujících platových postupů (postup do vyššího platového stupně), mimořádných odměn, osobního ohodnocení, atd. Potřebné roční platové náklady na pracovní pozici jsou proto odhadovány ve výši 500.000 Kč, a to včetně odvodů zaměstnavatele na sociální a zdravotní pojištění. 

Přílohy
Příloha č. 1 – Tabulka bilance PaV
Příloha č. 2 – Změna rozpočtu - rozpočtové opatření č. 84/16
Příloha č. 3 – Projekty ORREP 2016