Projednáno - usnesení přijato

6. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 21.06.2016

Bod pořadu jednání:	52.	
		
Název :	Statut Dotačního fondu Libereckého kraje – úprava přílohy	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1064/16/RK	

Zpracoval:	Mgr. Michael Otta
vedoucí odboru regionálního rozvoje a evropských projektů
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje d ne 7. 6. 2016
     
Výbor hospodářského  aregionálního rozvoje dne 14. 6. 2016

Předkládá:	Vít Příkaský
člen rady kraje, řízení resortu hospodářského a regionálního rozvoje, evropských projektů  a rozvoje venkova
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
nové znění Statutu Dotačního fondu Libereckého kraje včetně příloh, upravené v článku 11 a v názvu a textu přílohy č. 5, kterým se nahrazuje znění Statutu včetně příloh, schválené dne 25. 8. 2015 usnesením č. 349/15/ZK
a ukládá
Vítu Příkaskému, členu rady kraje, předložit Statut Dotačního fondu Libereckého kraje včetně příloh k podpisu Martinu Půtovi, hejtmanovi.
Termín: 30. 06. 2016

Důvodová zpráva

Předmětem materiálu je upravené znění Statutu Dotačního fondu Libereckého kraje (dále jen Statut) v části formuláře a přílohy

Statut byl z důvodu novely zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v roce 2015, která mimo jiné nově upravila ustanovení týkající se poskytování dotací z rozpočtů územně samosprávných celků nově zpracován odborem regionálního rozvoje a evropských projektů ve spolupráci s právním a ekonomickým odborem. Zastupitelstvem Libereckého kraje byl schválen dne 28. 4. 2015 usnesením č. 177/15/ZK a následně doplněné a upřesněné znění Statutu dne 25. 8. 2015 usnesením č. 349/15/ZK.

Nedílnou součástí Statutu jsou i vzorové formuláře, které využívají správci programů při vyhlášení programů, hodnocení a kontrole vyúčtování dotací.
Výstupy z tzv. administrativní kontroly, spočívající v ověřování dokumentů předložených příjemci v rámci vyúčtování dotace jsou v případě zjištěných pochybení podkladem pro řízení o porušení rozpočtové kázně. Pojem „administrativní kontrola“ však není procesně upraven ani v zákoně č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ani v zákoně č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád). Aby bylo možné na základě těchto kontrol „od stolu“ uložit odvod či krátit dotaci, je třeba upravit/doplnit formuláře dle kontrolního řádu, konkrétně ustanovení § 3, který upravuje tzv. úkony předcházející kontrole. 
Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů ve spolupráci s OŠMTS a OŽPZ zpracoval návrh na úpravu formuláře „ Zápis o kontrole poskytnutí účelových finančních prostředků z rozpočtu LK…“, který je přílohou č. 5 Statutu a je využíván při kontrole vyúčtování dotace z Dotačního fondu LK a výstup z této kontroly by měl v případě zjištění pochybení sloužit jako podklad pro další řešení podezření na porušení rozpočtové kázně.
Z původního formuláře byly odstraněny části Předběžná kontrola, která je zajištěna vyplněním povinného formuláře Záznam o provedení předběžné řídící kontroly před vznikem závazku orgánu veřejné správy č. xx/xx/20xx (příloha č. 10 Organizační směrnice ředitele KÚLK k oběhu účetních dokladů OS-03/21/07) a část III. Následná kontrola – jedná se o kontrolu dle § 5 odst. 1 kontrolního řádu, která je upravena samostatným postupem.
Přepracována je část Průběžná kontrola, která je doplněna o část Záznam pořízený dle ust. § 3 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole o kontrole týkající se podezření na porušení rozpočtové kázně dle § 22 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, č. j. …
Návrh formuláře byl zaslán správcům programů Dotačního fondu Libereckého kraje k připomínkám. ORREP obdržel jednu připomínku odboru zdravotnictví, která byla zapracována.
Po dohodě s ekonomickým odborem a odborem kontroly by měl být tento formulář využíván i pro kontrolu a vyúčtování ostatních dotací poskytovaných z rozpočtu Libereckého kraje, a proto bude doplněn do příloh Kontrolního řádu Krajského úřadu Libereckého kraje.

Vzhledem k tomu, že se jedná o přílohu Statutu DF LK, která byla schválena spolu se Statutem Zastupitelstvem LK, je i tato změna předložena orgánům kraje k odsouhlasení a schválení.
Statut zůstává beze změn, upravuje se pouze název přílohy č. 5 v článku 11 a v části Přílohy.
Ostatní přílohy Statutu zůstávají beze změn.

Přílohy:
P01 – Statut Dotačního fondu Libereckého kraje- změnová verze 
P02 – Formulář -  příloha č. 5