Projednáno - usnesení přijato

7. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 30.08.2016

Bod pořadu jednání:	88.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 255/16 – úprava kapitol 912 04 – Účelové příspěvky příspěvkovým organizacím a 913 04 –Příspěvkové organizace odboru školství, mládeže, tělovýchovy a sportu – Obchodní akademie, Hotelová škola a Střední odborná škola, Turnov, Zborovská 519, příspěvková organizace	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1372/16/RK ze dne  16. 8. 2016                                                     zákon č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů	

Zpracoval:	Ing. Michaela Stříbrná
vedoucí oddělení financování nepřímých nákladů
	
Projednal:	Marek Pieter
náměstek hejtmana, řízení resortu ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky
Výbor finanční Zastupitelstva Libereckého kraje
     
Výbor pro výchovu, vzdělávání a zaměstnanost Zastupitelstva Libereckého kraje

Předkládá:	Alena Losová
členka rady kraje, řízení resortu školství, mládeže, tělovýchovy, sportu a zaměstnanosti
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 255/16, kterým se upravuje výdajová část rozpočtu Libereckého kraje následovně:
1.	snižuje se kapitola 913 04 – příspěvkové organizace, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ve výši 165.447 Kč – snížení dílčího ukazatele „Obchodní akademie, Hotelová škola a Střední odborná škola, Turnov, Zborovská 519 “,	
2.	navyšuje se kapitola 912 04 – účelové příspěvky příspěvkovým organizacím, odboru školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ve výši 165.447 Kč - zavádí se nový dílčí ukazatel číslo 04500331452 „Obchodní akademie, Hotelová škola a Střední odborná škola, Turnov, Zborovská 519, příspěvková organizace – Pořízení serveru a stravovacího systému do objektu Zborovská 519, Turnov“ ve výši 165.447 Kč,	
a ukládá
Marku Pieterovi, náměstkovi hejtmana pro resort ekonomiky, investic, správy majetku a informatiky, aktualizovat rozpočet Libereckého kraje na rok 2016.
Termín: 30. 09. 2016

Důvodová zpráva
Změna rozpočtu - rozpočtové opatření č. 255/16 – úprava kapitol 912 04 – účelové příspěvky příspěvkovým organizacím a 913 04 příspěvkové organizace odboru školství, mládeže, tělovýchovy a sportu - Obchodní akademie, Hotelová škola a Střední odborná škola, Turnov, Zborovská 519, příspěvková organizace 
Navrhovanou změnou dochází k  úpravě výdajové části rozpočtu Libereckého kraje (kapitol 912 04 a 913 04) ve výši 165.447 Kč bez dopadu na celkový objem rozpočtu. 
Důvodem je poskytnutí mimořádného účelového investičního příspěvku Obchodní akademii, Hotelové škole a Střední odborné škole, Turnov, Zborovská 519, příspěvková organizace (dále jen OA, HŠ a SOŠ Turnov) na pořízení serveru a stravovacího systému do objektu Zborovská 519, Turnov.
Dne 12. 1. 2016 došlo na základě usnesení rady kraje č. 81/16/RK k navýšení účelového provozního příspěvku OA, HŠ a SOŠ Turnov o částku 900.000 Kč na úhradu nákladů spojených s přestěhováním části výuky z areálu Alešova 1723, Turnov do objektu Zborovská 519, Turnov.

Dne 11. 5. 2016 předložila OA, HŠ a SOŠ Turnov vyúčtování nákladů spojených s přestěhováním části výuky z areálu Alešova 1723 do objektu Zborovská v celkové výši 931.794,27 Kč. Částku 31.794,27 Kč převyšující poskytnutý provozní příspěvek uhradila OA, HŠ a SOŠ Turnov z fondu investic. Převážná část nákladů je spojena s úpravami učebny výpočetní techniky, přičemž nejde o pořízení samotných pracovních stanic, ale o infrastrukturu pro její provoz (elektroinstalace, switche, routery apod.). Dále byl pořízen kancelářský nábytek a došlo k aktualizaci stravovacího systému, s ohledem na dožití stávajícího systému, přičemž stravovací systém je také potřebný z důvodu automatizace evidence vydaných jídel.

Přehled celkových nákladů dle položek:
Položka	Cena v Kč	
Elektroinstalace v učebně výpočetní techniky č. 308 v budově Zborovská 519, Turnov	11 225,17	
Dodávka 15 ks PC stolů vč. konzol do učebny výpočetní techniky č. 308 v budově Zborovská 519, Turnov	104 175,00	
Instalace a konfigurace sítě v učebně výpočetní techniky č. 308 v budově Zborovská 519, Turnov	84 700,00	
Aktualizace stravovacího systému	144 673,80	
Dodávka výpočetní techniky (PC do školní kuchyně, tiskárna, switche, router vše do budovy Zborovská 519, Turnov	177 628,00
	
Dodávka kancelářského nábytku do místnosti č. 110 (sekretariát v budově Alešova 1723, Turnov	61 010,00	
Dodávka 30 ks PC stolů vč. konzol do učebny výpočetní techniky č. 218 v budově Alešova 1723, Turnov	151 140,10	
Celkem neinvestiční náklady	734 552,07	
Dodávka serveru do místnosti č. 220 v budově Zborovská 519, Turnov	89 056,00	
Aktualizace stravovacího systému (dodávka 2 ks terminálu do školní jídelny Zborovská 519, Turnov a výdejny jídel Alešova 1723, Turnov	108 186,20	
Celkem investiční náklady	197 242,20	
Celkové náklady (neinvestiční + investiční)	931 794,27	
Účelový provozní příspěvek	- 900 000,00	
Hrazeno z fondu investic PO	31 794,27	

Z poskytnutého účelového provozního příspěvku lze hradit pouze výdaje neinvestičního charakteru. Vzhledem k tomu, že bylo nutné pořídit server a 2 ks terminálu, které jsou investičním výdajem, navrhujeme částku 165.447 Kč (tj. účelový provozní příspěvek snížený o neinvestiční náklady) převést na základě změny rozpočtu – rozpočtového opatření z kapitoly 913 04 – Příspěvkové organizace do kapitoly 912 04 – Účelové příspěvky příspěvkovým organizacím a poskytnout OA, HŠ a SOŠ Turnov mimořádný účelový investiční příspěvek na pokrytí výše uvedených investičních výdajů. 

Tímto předkládáme orgánům kraje ke schválení změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 255/16, kterým se upravuje výdajová část rozpočtu Libereckého kraje následovně:  
1.	snižuje se kapitola 913 04 – příspěvkové organizace, odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ve výši 165.447 Kč – snížení dílčího ukazatele „Obchodní akademie, Hotelová škola a Střední odborná škola, Turnov, Zborovská 519“,
2.	navyšuje se kapitola 912 04 – účelové příspěvky příspěvkovým organizacím odboru školství, mládeže, tělovýchovy a sportu ve výši 165.447 Kč - zavádí se nový dílčí ukazatel číslo 04500331452 „Obchodní akademie, Hotelová škola a Střední odborná škola, Turnov, Zborovská 519, příspěvková organizace – Pořízení serveru a stravovacího systému do objektu Zborovská 519, Turnov“ ve výši 165.447 Kč.

Podrobná úprava ukazatelů jednotlivých kapitol je uvedena v příloze č. 1 tabulkové části tohoto materiálu. 

Přílohy: 
P01 Tabulková část ZR-RO č. 255/16