Projednáno - usnesení přijato

7. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 29.08.2017

Bod pořadu jednání:	24.	
		
Název :	Změna rozpočtu – rozpočtové opatření č. 245/17 – snížení kapitoly 919 03 – Pokladní správa, ekonomický odbor, rozpočtová finanční rezerva kraje a navýšení kapitoly 913 05 – Příspěvkové organizace, odbor sociálních věcí, provozní příspěvky PO v rezortu, na navýšení platů 2017	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1387/17/RK	

Zpracoval:	Ing. Luisa Kremerová
vedoucí oddělení příspěvkových organizací
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 8.8.2017
     
Výbor sociálních věcí dne 22.8.2017
     
Finanční výbor dne 25.8.2017

Předkládá:	Mgr. Pavel Svoboda
náměstek hejtmana, řízení rezortu sociálních věcí
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
změnu rozpočtu – rozpočtové opatření č. 245/17, kterým se:
1. snižují výdaje rozpočtu kraje na rok 2017 v kapitole 919 03 Pokladní správa, ekonomický odbor, rozpočtová finanční rezerva kraje ve výši 6 965 900,-- Kč,
2. navyšují výdaje rozpočtu kraje na rok 2017 v kapitole 913 05 – Příspěvkové organizace, odbor sociálních věcí, provozní příspěvky PO v rezortu, v celkové částce 6 965 900,-- Kč,
3. upravují dílčí ukazatele kapitoly 913 05 - Příspěvkové organizace, odbor sociálních věcí u jednotlivých příspěvkových organizací v celkové výši  7 697 270,-- Kč a snižuje dílčí  ukazatel nespecifikované rezervy PO o částku 731 370,-- Kč.
ukládá
Jitce Volfové, statutární náměstkyni hejtmana, řízení rezortu ekonomiky, správy majetku a informatiky, aktualizovat stávající rozpočet Libereckého kraje pro rok 2017.
Termín: 30. 09. 2017

Důvodová zpráva

Příspěvkové organizace rezortu sociálních věcí nemají k 1. 7. 2017 pokryty zdroje na mzdové náklady, jelikož od konce roku 2016 (od 1. 11. 2016) a v průběhu 1. pololetí 2017 došlo ke třem zákonným navýšením tarifních složek platu a to dvěma novelami (č. 316/2016 Sb. a 168/2017 Sb.) Nařízení vlády 564/2006 Sb. o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, které citelně navýšily osobní náklady příspěvkových organizací: 

Od 1. 11. 2016 – tedy během 8 měsíců - nabyly účinnosti 3 novely 

1.	Navýšení K 1. 11. 2016 – 4% (5,46%) – novela 316/2016 Sb.
2.	Navýšení K 1. 1. 2017 – 10% (13,64%) – novela 316/2016 Sb.
3.	Navýšení k 1. 7. 2017 – 23% (31,38%) sociální pracovníci a 9% (12,28%) THP a ostatní pracovníci – novela 168/2017 Sb. 

Procenta navýšení uváděná v tabulkách a v tisku jsou zavádějící v tom smyslu, že se jedná pouze hrubou mzdu – tarif, ke které je třeba připočíst související povinné náklady ostatní – tj. 34% na sociální a zdravotní pojištění, 2% povinný příděl do FKSP a 4,2 promile na zákonné pojištění zaměstnanců. Celkem tedy platí navýšení tarifních základů v procentech, která jsou uvedena v závorkách. V důsledku navýšených tarifů a změn v tabulkách dále stoupají výše vyplacených náhrad a příplatky za vedení, které tvoří stejně jako tarify hrubou mzdu. Navýšení je tak v konečném důsledku vyšší, než výše vypočtená procenta.

Příspěvkové organizace Libereckého kraje, které jsou řízeny sociálním odborem, pokryly navýšení osobních nákladů od 1. 11. 2016 do 31. 12. 2016 částečně dofinancováním z MPSV a částečně z vlastních zdrojů. Na rok 2017 požadovaly dofinancování z MPSV a rovněž od zřizovatele ve výši předpokládaného navýšení podle poslední známé úpravy nařízení vlády – novely č. 316/2016. Zdroje z MPSV a z rozpočtu kraje bohužel u všech organizací tyto náklady nepokryly. Rozpočty, které byly schváleny, nezahrnují navýšení od 1. 7. 2017, ke kterému došlo na základě novely 168/2017, kdy navýšení tarifů o 23% u pracovníků v sociálních službách zásadně ovlivnilo vyrovnané rozpočty do schodků.  

Novelou 168/2017 Sb. bylo dále rozhodnuto od 1. 7. 2017 o navýšení příplatků pro zdravotní sestry, vykonávající nelékařské zdravotnické povolání bez odborného dohledu střídavě ve třísměnném nebo nepřetržitém provozním režimu v pobytových zařízeních sociálních služeb. Tím došlo k povinnému navýšení příplatku z původních minimálně 400,-- Kč na 1.000,-- Kč, maximálně na 5.000,-- Kč. Našim příspěvkovým organizacím bylo doporučeno, aby navýšení proběhlo pouze na minimální hranici, ale i tak to navyšuje opět další náklady - odvody na pojištění, průměry pro náhrady, apod. 

Jako základ pro výpočet potřebné částky k dofinancování byl stanoven rok 2016, kdy navýšení bylo minimální a ještě neovlivňovalo mzdový průměr. Organizace vypočítaly tarifní nárůst podle jednotlivých kategorií pracovníků v tabulkách: 

1. pracovníci v přímé péči a sociální pracovníci 
2. zdravotničtí pracovníci
3. technicko-hospodářští pracovníci 

Tyto nároky byly dále projednávány se sociálním odborem -  oddělením příspěvkových organizací a byl stanoveny celkové potřeby jednotlivých organizací ve výši 58.521.996,-- Kč a jejich pokrytí v rámci již schváleného rozpočtu ve výši 27.483.726,-- Kč. 

Současně proběhlo dne 21. 7. 2017 jednání Odborné skupiny krajského úřadu Libereckého kraje pro hodnocení a financování sociální oblasti, kde byly odsouhlaseny jednotlivé částky možného dofinancování konkrétním příspěvkovým organizacím v celkové částce 23.341.000,--. 

Na základě toho, byla stanovena částka 7.697.270,-- Kč jako nepokrytý finanční výdaj, který navrhujeme zajistit ve výši 6.965.900,-- Kč z kapitoly 919 03 Pokladní správa, ekonomický odbor, rozpočtová finanční rezerva kraje na propad daňových příjmů a dále 731.370,-- Kč z kapitoly 913 05 - Příspěvkové organizace, odbor sociálních věcí, finanční rezerva p. o.
Podrobné výpočty a alokace jednotlivým organizacím jsou uvedeny v příloze k tomuto materiálu.

Přílohy: 

024_P01_Vypocet_PO
024_P02_Vliv_ uprav_ rozpocet_2017
024_P03_Kapitola_91305_upravy 
024_P04_Kapitola_91903_upravy