Projednáno - usnesení přijato

8. zasedání Zastupitelstva Libereckého kraje dne 26.09.2017

Bod pořadu jednání:	11.	
		
Název :	Střednědobý výhled rozpočtu Libereckého kraje na období let 2018 – 2021	

Důvod předložení:	Usnesení č. 1609/17/RK ze dne 5.9.2017	

Zpracoval:	Ing. Jan Klíma
vedoucí ekonomického odboru
	
Projednal:	Rada Libereckého kraje dne 5.9.2017
     
Finanční výbor dne 22.9.2017

Předkládá:	Ing. Jitka Volfová
statutární náměstkyně hejtmana, řízení rezortu ekonomiky, správy majetku a informatiky
	
K jednání přizván:	     

Návrh na usnesení:

Zastupitelstvo kraje po projednání
schvaluje
Střednědobý výhled rozpočtu Libereckého kraje na období let 2018 - 2021
a ukládá
Mgr. René Havlíkovi, řediteli krajského úřadu, umístit Střednědobý výhled rozpočtu Libereckého kraje na období let 2018 – 2021 na webových stránkách Libereckého kraje.
Termín: 20. 10. 2017

D ů v o d o v á  z p r á v a 

Střednědobý rozpočtový výhled rozpočtu Libereckého kraje na období let 2018 - 2021  je sestaven v souladu s ustanovením § 3 odst. 1) a 2) zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. Střednědobý rozpočtový výhled rozpočtu se sestavuje na základě uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků zpravidla na 2 až 5 let následujících po roce, na který se sestavuje rozpočet kraje.

V současné době je stále platný rozpočtový výhled Libereckého kraje na období let 2016 - 2019, který byl schválen zastupitelstvem kraje dne 27.10.2015 usnesením č. 442/15/ZK. Z důvodu konání voleb do zastupitelstev krajů ve dnech 7. – 8. 10. 2016 nebyl rozpočtový výhled kraje v roce 2016 „aktualizován“.  V tomto období došlo k významným změnám ovlivňující skutečnosti, a to jak na straně ukazatelů příjmové strany rozpočtu, tak na výdajové straně rozpočtu kraje, které vyplývaly nebo vyplývají z rozpočtového hospodaření kraje v dosavadním průběhu do 1. pololetí 2017. Proto se výchozím dokumentem pro sestavení návrhu střednědobého výhledu rozpočtu Libereckého kraje na období let 2018 - 2021 stal schválený rozpočet Libereckého kraje na rok 2017, který schválilo zastupitelstvo usnesením č. 82/V/16/ZK dne 20. 12. 2016.

Průběh a příprava Střednědobého rozpočtového výhledu rozpočtu Libereckého kraje na období let 2018 – 2021. 

Dne 20.6.2017 rada kraje projednala a svým usnesením č. 1125/17/RK schválila předpokládaný časový a věcný harmonogram přípravy a zpracování Střednědobého výhledu rozpočtu kraje na období let 2018 – 2021 (dále také SVR na období let 2018-2021) a návrhu rozpočtu Libereckého kraje na rok 2018.

Na základě tohoto usnesení proto ekonomický odbor zahájil přípravné práce na zpracování podkladů Střednědobého výhledu rozpočtu kraje na období let 2018 – 2021, a to nejprve tím, že dne 22.6.2017 informoval všechny vedoucí odborů KÚ LK o přijatém usnesení rady kraje a současně jim zaslal ke zpracování podkladové materiály a přílohy týkající se zejména výdajových kapitol rozpočtu kraje na zmiňované období. Takto vypracované a vyplněné materiály s požadavky resortů byly v souladu s pokyny zaslány jednotlivými odbory zpět ekonomickému odboru, v termínu do 26.7.2017.

Ekonomický resort veškeré požadavky resortů sumarizoval, a ty dosáhly celkového objemu 5.805.931,95 tis. Kč. Následně ekonomický odbor prověřoval jejich věcnou i finanční „relevantnost“ a „závaznost“ (smluvní nebo obdobné závazky kraje), na jejichž základě vypracoval věcný a finanční objem návrhů k jednotlivým požadavkům v rámci příslušných resortů a výdajových kapitol rozpočtu na rok 2018. Návrh ekonomického resortu při stanovení objemů výdajů samozřejmě vycházel z očekávaného příjmového rámce roku 2018 v úhrnné výši 3.132.690,50 tis. Kč, když návrh vyrovnaného salda rozpočtu na rok 2018 je nepřekročitelný. 
Dosažené záporné saldo mezi očekávanými příjmy resp. jejich rámcem na rok 2018 a požadavky jednotlivých resortů na rok 2018 činilo „úctyhodných“ -2.673.241,45 tis. Kč.

Takto zpracovaný návrh jmenovitých akcí, činností a konkrétního finančního objemu byl jednotlivě projednán statutární náměstkyní hejtmana, řízení rezortu ekonomiky, správy majetku a informatiky, se všemi členy rady, vedoucím ekonomického odboru a dotčenými vedoucími odborů, v termínech od 2.8.2017 – 15.8.2017. 

Z výstupu těchto jednání byl ekonomickým resortem zpracován výsledný návrh objemu výdajů jednotlivých resortů resp. kapitol rozpočtu 2018 v úhrnné výši 3.132.690,50 tis. Kč v rámci zpracování SVR na období let 2018-2021, při respektování zásady vyrovnanosti návrhu objemů rozpočtu. 

Výsledkem návrhu takto zpracovaného a s jednotlivými členy rady již projednaného materiálu je také stanovení příjmového rámce a výdajových limitů resortů/odborů a peněžních fondů kraje na rok 2018 radou kraje, které se stanou stěžejní pro zpracování definitivního návrhu rozpočtu kraje na rok 2018.

Rekapitulace finančních parametrů na rok 2018 v rámci zpracování Střednědobého výhledu rozpočtu kraje na období let 2018 – 2021

I. Stanovení a návrh objemu příjmového rámce 2018
			  v tis. Kč	
PŘÍJMY                       	SR 2017	NR 2018	     Rozdíl 
NR 2018 a 
SR 2017	
1) Daňové příjmy	2 661 000,00	2 960 700,00	299 700,00	
z toho:	 	 		
sdílené daně - podíl na sdílených daních státu	2 660 000,00	2 960 000,00	300 000,00	
správní poplatky 	1 000,00	700,00	-300,00	
2) Nedaňové příjmy	73 356,93	74 887,23	1 530,30	
z toho:	 	 		
poplatky za odběr podzemních vod	18 000,00	15 000,00	-3 000,00	
odvody odpisů z nemovitého majetku PO kraje 	30 820,00	33 250,30	2 430,30	
ostatní nedaňové příjmy (doprava - věcná břemena, přijaté sankční platby apod.)	9 800,00	9 600,00	-200,00	
ostatní nedaňové příjmy - budova E a D	9 000,00	11 800,00	2 800,00	
příspěvky na dopravní obslužnost od ostatních přispěvatelů	5 236,93	5 236,93	0,00	
3) Dotace a příspěvky 	93 723,77	97 103,27	3 379,50	
z toho:	 	 		
příspěvek krajskému úřadu na výkon státní správy	67 590,70	70 970,20	3 379,50	
dotace od obcí na dopravní obslužnost	26 133,07	26 133,07	0,00	
4) Kapitálové příjmy	0,00	0,00	0,00	
PŘÍJMY KRAJE CELKEM	2 828 080,70	3 132 690,50	304 609,80	

Přehled vývoje příjmů ze sdílených daní státu na úrovni schváleného rozpočtu 
				v tis. Kč	
Rok	 NR 2018	SR 2017	SR 2016	SR 2015	
Výše daňových příjmů ze sdílených daní na úrovni schváleného rozpočtu kraje 	2 960 000	2 660 000	2 460 000	2 210 000	
Rozdíl - navýšení oproti předchozímu roku	 + 300 000	+ 200 000	+ 250 000	x	

II. Požadavky jednotlivých resortů na rok 2018 a saldo vůči navrhovanému objemu příjmů 2018
v tis. Kč	
Parametr	SR 2017	Požadavky resortů 2018	NR 2018 po projednání	
VÝDAJE kraje CELKEM	2 828 080,70	5 805 931,95	3 132 690,50	
PŘÍJMY kraje CELKEM	2 828 080,70	3 132 690,50	3 132 690,50	
SALDO 	0,00	-2 673 241,45	0,00	

Přílohy:

Příloha č. 1 – Střednědobý výhled rozpočtu kraje na období let 2018 – 2021 – textová část
Příloha č. 2 - Střednědobý výhled rozpočtu kraje na období let 2018 – 2021 – tabulková část